В новом году ЕНВД не будет Для перехода на УСН надо подать уведомление в налоговую до 31 декабря Подать через интернет
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
TLys

Заполнение строки 120 приложения 5 к листу 02 декларации по налогу на прибыль обособленного подразделения

Коллеги, добрый день, 
Подскажите, пожалуйста, что мы ставим в 120 стр приложения 5 к листу 02 налога на прибыль по обособленному подразделению?
Заранее благодарна за ответ
ОтветитьНовый вопрос. . .
nicol011160 46 382  балла, г. Москва
19 октября 2015 в 20:29
Сумма ежемесячных авансовых платежей (стр.120 Приложения № 5 к Листу 02) на 2, 3 и 4 кварталы определяются исходя из долей налоговой базы за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев налогового периода, как сумма стр. 310 Листа 02, умноженная на значение стр. 040 Приложения № 5 к Листу 02 и деленная на 100.
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
TLys (автор вопроса) 0  баллов, г. Москва
20 октября 2015 в 11:01
Цитата (nicol011160):Сумма ежемесячных авансовых платежей (стр.120 Приложения № 5 к Листу 02) на 2, 3 и 4 кварталы определяются исходя из долей налоговой базы за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев налогового периода, как сумма стр. 310 Листа 02, умноженная на значение стр. 040 Приложения № 5 к Листу 02 и деленная на 100.
Спасибо за ответ, т.е за 1 квартал строка будет равна сумме 310 листа 02 за 6 месяцев( общая декларация)*040 приложения 5/100?
nicol011160 46 382  балла, г. Москва
20 октября 2015 в 12:31
В декларации за 1 квартал Вы рассчитываете авансовые платежи, подлежащие уплате во 2 квартале, и сумма по стр.120 Приложения № 5 к Листу 02 будет рассчитана, как доля прибыли, приходящейся на соответствующее подразделение, от суммы по стр.310 Листа 02 этой же декларации. Аналогично рассчитывается сумма авансовых платежей в декларации за полугодие. А в декларации за 9 месяцев подобным образом рассчитывается сумма авансовых платежей, подлежащих уплате как в 3-м квартале, так и в 1 квартале следующего налогового периода (года).
29 июля 2019 в 15:24
Добрый день.
Тема старая, но до сих пор пользуется большой популярностью, поэтому добавляю в Барометр.
Бухгалтерия
Получить образец учетной политики для небольшого ООО