Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строки 120 приложения 5 к листу 02 декларации по налогу на прибыль обособленного подразделения

TLys (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
19 октября 2015 в 19:28
Коллеги, добрый день, 
Подскажите, пожалуйста, что мы ставим в 120 стр приложения 5 к листу 02 налога на прибыль по обособленному подразделению?
Заранее благодарна за ответ
nicol011160  45 059 баллов, г. Москва
19 октября 2015 в 20:29
0 баллов Добавить баллы
Сумма ежемесячных авансовых платежей (стр.120 Приложения № 5 к Листу 02) на 2, 3 и 4 кварталы определяются исходя из долей налоговой базы за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев налогового периода, как сумма стр. 310 Листа 02, умноженная на значение стр. 040 Приложения № 5 к Листу 02 и деленная на 100.
TLys (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
20 октября 2015 в 11:01
Цитата (nicol011160):Сумма ежемесячных авансовых платежей (стр.120 Приложения № 5 к Листу 02) на 2, 3 и 4 кварталы определяются исходя из долей налоговой базы за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев налогового периода, как сумма стр. 310 Листа 02, умноженная на значение стр. 040 Приложения № 5 к Листу 02 и деленная на 100.
Спасибо за ответ, т.е за 1 квартал строка будет равна сумме 310 листа 02 за 6 месяцев( общая декларация)*040 приложения 5/100?
nicol011160  45 059 баллов, г. Москва
20 октября 2015 в 12:31
0 баллов Добавить баллы
В декларации за 1 квартал Вы рассчитываете авансовые платежи, подлежащие уплате во 2 квартале, и сумма по стр.120 Приложения № 5 к Листу 02 будет рассчитана, как доля прибыли, приходящейся на соответствующее подразделение, от суммы по стр.310 Листа 02 этой же декларации. Аналогично рассчитывается сумма авансовых платежей в декларации за полугодие. А в декларации за 9 месяцев подобным образом рассчитывается сумма авансовых платежей, подлежащих уплате как в 3-м квартале, так и в 1 квартале следующего налогового периода (года).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер