Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование декларации по налогу на прибыль

20 октября 2015 в 06:13
Добрый день!Первый раз сдаю отчетность (до этого только упрощенную декларацию) с цифрами.Прошу помочь, я не профи,только только начинающий бухгалтер. Операции были следующие: 
1) получен аванс 33 000
2) куплен материал 39 600+68 300 = 107 900
3) акт вып-х работ от 30 сент.2015
4) договор на сумму 110 000
Посчитала налог на прибыль равный 320,34 руб.
И еще один момент есть авансовый отчет на сумму 8 782. Стоит ли его отражать в 3 квартале или перенести на 4? А то получается минус.
В какие строчки декларации что проставлять?Может есть образец заполнения?
Спасибо.
Грек Вера  18 809 баллов, г. Барнаул
20 октября 2015 в 06:26
Добрый день! Договор на сумму 110 тыс. руб., а НДС имеется в т.ч.? Материалы куплены на сумму 107 900 ( НДС?) и все пошли для выполнения работ по договору? А где з/плата. взносы в фонды? Может, еще были общехозяйственные расходы? Были ли услуги банка?
20 октября 2015 в 06:35
Да НДС -110 000 (в т.ч. 16 779,66), материалы 107 900 (в т.ч. НДС 16 459,32), да договор выполнен почти "в ноль" это бюджет. Взносов нет и з/п нет, услуги банка 650 руб, было пожертвование 1 000 - это и есть общехозяйственные расходы? В фирме только директор.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Грек Вера  18 809 баллов, г. Барнаул
20 октября 2015 в 07:11
24 балла Добавить баллы
Цитата (Юлия198727):В фирме только директор.
Директор-учредитель? Он же и выполнял работы? Что значит, что договор выполнен почти в ноль? Имеете ввиду- без прибыли?

В декларации- выручка 93 220, прямые расходы (материалы)-  91 441 руб. Внереализац. расходы (услуги банка)- 650 руб. Налогооблагаемая база 93 220 -91 441-650=1129 руб. налог на прибыль 1129*20%= 226 руб.

Пожертвование в НУ не учитывается.
20 октября 2015 в 07:20
А что с авансовым отчетом?
Грек Вера  18 809 баллов, г. Барнаул
20 октября 2015 в 08:12
Расходы по авансовому отчету принимаются по дате утверждения отчета, поэтому можете перенести дату утверждения на октябрь. За 9 мес. у вас прибыль получилась ну оооочень маленькая.
20 октября 2015 в 08:16
Спасибо, я так и подумала.Подскажите есть минимальный размер налога, знакомый бухгалтер говорит 300 руб.? Налоговая может поинтересоваться почему так?
Грек Вера  18 809 баллов, г. Барнаул
20 октября 2015 в 08:21
ограничений по сумме налога нет. Если прибыль- организация платит налог, если убыток- не платит.

Посмотрите вложение-  образец заполнения декларации
20 октября 2015 в 08:23
Спасибо большое.Открыла.Буду разбираться.
Прикреплен 1 файл:
прибыль.xls
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер