Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Списание дебиторской задолженности за счет резерва по сомнительным долгам в 1С 8.3

20 октября 2015 в 17:11
Добрый день. ООО на ОСНО.1С:Предприятие 8.3 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0
В бухгалтерском учете создаем ежеквартально резерв по сомнительным долгам операцией вручную по каждому контрагенту.
В 3 кв. 2015г. получили письмо от приставов о прекращении производства по ИП Иванов, но на начало 3 кв. резерв по этому контрагенту был начислен не на всю сумму.
Приведу примерные цифры:
30/06/15 создан резерв
91.02      63 ИП Иванов  100
91.02      63  ИП Петров  200
91.02      63  ИП Сидоров   300
 Итого резерв создан на сумму 600
В 3 кв. необходимо списать задолженность по ИП Иванов в размере 150
Как отразить списание задолженности за счет резерва?
Виктория Цветаева Модератор
20 октября 2015 в 17:17
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
ан_na  5 баллов
20 октября 2015 в 23:27
Добрый вечер!
 Дт 63 Кт 62 ( если расчет за готовую продукцию) по Иванову на 100 на сумму начисленного резерва
Дт 91 Кт 50 по Иванову на 50
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
21 октября 2015 в 10:07
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2076)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.41.57)

Наверное Вы имели в виду проводку ?
Д91   К62      50

Написала этот вопрос т.к. есть Письмо Минфина от 17.07.2012 N 03-03-06/2/78,   в котором сообщается,  что за счет резерва списываются все безнадежные долги, включая те, которые не учитывались при формировании резерва.
В соответствии с п. 5 ст. 266 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, списание долгов, признаваемых безнадежными, осуществляется за счет суммы созданного резерва и только не покрытая резервом сумма долга включается во внереализационные расходы.
НКК Консультант
6 ноября 2015 в 11:46
Цитата (Katerok1):Добрый день. ООО на ОСНО.1С:Предприятие 8.3 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0
В бухгалтерском учете создаем ежеквартально резерв по сомнительным долгам операцией вручную по каждому контрагенту.
В 3 кв. 2015г. получили письмо от приставов о прекращении производства по ИП Иванов, но на начало 3 кв. резерв по этому контрагенту был начислен не на всю сумму.
Приведу примерные цифры:
30/06/15 создан резерв
91.02      63 ИП Иванов  100
91.02      63  ИП Петров  200
91.02      63  ИП Сидоров   300
 Итого резерв создан на сумму 600
В 3 кв. необходимо списать задолженность по ИП Иванов в размере 150
Как отразить списание задолженности за счет резерва?
Добрый день!

В 2.0 данное списание может быть осуществлено документом "Списание задолженности" из состава документов "Корректировка долга".

Думаю, что в 3.0 ситуация аналогична.
6 ноября 2015 в 12:11
Добрый день. так и делаем, но вопрос в другом:
общая сумма резерва 600 . в т.ч. на ИП Иванов 100, но получили письмо от пристава о закрытии производства, поэтому необходимо списать весь долг в размере 150.
Я уточняю как правильно списать
Дт 63 Кт 62  100
Дт 91 Кт 50   50

или т.к. общая сумма резерва позволяет

Дт 63 Кт 62 150, но тогда  появляется в разрезе этого контрагента отрицательный остаток.
НКК Консультант
6 ноября 2015 в 12:40
Цитата (Katerok1):Добрый день. так и делаем, но вопрос в другом:
общая сумма резерва 600 . в т.ч. на ИП Иванов 100, но получили письмо от пристава о закрытии производства, поэтому необходимо списать весь долг в размере 150.
Я уточняю как правильно списать
Дт 63 Кт 62  100
Дт 91 Кт 50   50


или т.к. общая сумма резерва позволяет

Дт 63 Кт 62 150, но тогда  появляется в разрезе этого контрагента отрицательный остаток.
Добрый день!

Выделенное мною синим - верно (п. 77 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утв. Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 N 34н).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер