Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Нужно ли уменьшать налоговую базу на убыток прошлых лет?

21 октября 2015 в 23:00
Добрый день !Помогите пожалуйста
За 2014г.-получен убыток
За 9месяцев 2015г.-прибыль 20000р.
Первый раз заполняю прибыльную декларацию, подскажите пожалуйста как лучше поступить:
1.Все таки исчислить налог на прибыль и уплатить его
2.Уменьшить налоговую базу на убыток прошлых лет, чтобы налог на прибыль был 0.?
Если я уменьшу сейчас налоговую базу, то тогда авансовых платежей к уплате не будет?
22 октября 2015 в 18:21
Добрый день.
Решайте сами, принимать убыток прошлого года в уменьшение налоговой базы по итогам 9 месяцев или нет.
Как правильно учесть убытки прошлых лет
24 октября 2015 в 21:24
Александра, мы  решили уменьшить налоговую базу по итогам 9 месяцев на убыток 2014г. В итоге в декларации в Листе 02 получается:
Строка 100 - 20 000р.
Строка 110 - 20 000р.
Строка 120- 0
Я правильно понимаю, что в результате этого налог на прибыль будет равен 0, и авансовых платежей ни на 4-й, ни на 1-кв. 2016года  тоже не будет? Так как за полугодие 2015г. у нас тоже были убытки, т.е. авансовых платежей не начислялось.
А также у меня возникли вопросы:
Если вдруг по итогам 2015года у нас будет убыток( н-р - 50000р.)? Куда денется мой перенесенный убыток в размере 20т.р.? Получается, я его зря израсходовала? И далее при заполнении декларация по ННП за 2015год вообще не понятно как заполнять Приложение 4 к Листу 02. Так как декларация составляется нарастающим итогом, то я должна буду сумму перенесенного убытка по 9-месяцам указать в Приложении 4 в строке 150 и соответственно в Строке 110 Листа 02. Но это будет не верно, так как при убытке уменьшать уже некуда. А при этом остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода стр. 160 будет уже идти за минусом 20000руб??? т.е. по итогам 2015г.  это будет выглядеть так:
Приложение 4
стр. 010- 100 000
стр. 140-  - 50 000 (убыток 2015года)
стр. 150-  20000
стр.160 -  130 000 (т.е 100000+50000-20000)

Или я все не верно представляю?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер