Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: определить размер авансового платежа по налогу на прибыль организаций

22 октября 2015 в 21:06
общество находится на территории Пермского края, в учетной политике
предусмотрен метод «по отгрузке». Определите размер авансового платежа по налогу на
прибыль организаций за 1 квартал 2014 г., размер ежемесячного авансового платежа на 2
квартал 2014 г., укажите сроки уплаты, если в учете отражены следующие операции:
Во 2 квартале 20ХХ года в учете Общества отражены следующие хозяйственные
операции:
. Отгружено в Р. Карелия 12 тыс. пар солнцезащитных очков стоимостью 2500 руб.(25423728,81)
2. Отгружено в Р. Казахстан 25 тыс. шт. ежедневников стоимостью 250 руб. за( 6250000)
3. Отгружено в Р. Эстония 20 тыс. шт. настольных ламп стоимостью 2500 руб. ( 50000000)
2. Получена предварительная оплата от ООО «Польский квартал» (Польша) за
поставку калькуляторов, в размере 118 тыс. руб.(не идет в налоговую базу)метод отгрузки 
3. Приобретены следующие материалы и услуги: - 45 тыс. кг бумаги стоимостью 50 руб., в т. ч. НДС за 1 кг, счет-фактура имеется,
материалы используются в деятельности, облагаемой НДС, в бухгалтерском учете сделана
запись Д 10.01 К 60 = ???(1906779,66)(на стоимость приобретенных материалов, Д 19 К 60 = ???(343220,34)на сумму НДС 18%
НДС по ТМЦ, полученным от поставщика. Материалы списаны на затраты основного минус НДС)
производства хозяйственной операцией Д 20 К 10.01.

- реклама в СМИ стоимостью 26 тыс. руб., в т. ч. НДС, счет-фактура имеется, услуги 
используются в деятельности, облагаемой НДС, в бухгалтерском учете сделана запись Д 26
К 60 = ???(22033,,90)на стоимость услуг, Д 19 К 60 = ???(3966,10)на сумму НДС по услугам, полученным от
подрядчика (расход на реализацию)

4. Начислена заработная плата сотрудникам 250 тыс. руб., страховые взносы - ?(500)
тариф от несчастных случаев – 0,2%.Условие задачи

5. Начислена амортизация – 580 тыс. руб.в( налоговую базу)
6. Положительная курсовая разница – 250 тыс. руб.( налоговую базу)
7. Уплачены пени в бюджет – 3 тыс. руб не учитывается 

Налоговая база=25423728,81+6250000+50000000+580000+250000-1906779,66-22033,,90-250000=80324915,25 2%федеральный бюджет 18% бюджет субъекта Р Ф

По 2 кварталу понятно,полученную сумму делить на 3 -это будет авансовый платеж.а как рассчитать авансовый платеж по 1 кварталу если не известны данные за 4 квартал прошлого года
Виктория Цветаева Модератор
22 октября 2015 в 21:26
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос желающие ответят Вам здесь, в этой теме.
22 октября 2015 в 22:50
я когда посмотрела,ваши правила,сразу правку сделала,но почему то не получилось исправить.Даже сейчас не могу исправить .Как тогда быть ,вы говорите ,что не писать новое сообщение,так оставить или удалить и новое написать,по правилам ?скажите пожалуйста!!!
Виктория Цветаева Модератор
22 октября 2015 в 23:07
На форуме нет возможности удалять темы. Вам не нужно создавать новую тему с таким же вопросом, желающие ответят Вам здесь. Просто примите к сведению на будущее.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер