Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сторно по начисленной пени в ФСС

Елена Дмитриевна (автор вопроса)  796 баллов, г. Сургут
29 октября 2015 в 14:24
Добрый день.
В первом квартале оплатила пеню (ФСС НС) и еще сняли без акцептно эту же сумму. Проверять не стала, начислена она была повторно или нет, сумма 19 рублей.
Сейчас в 3 квартале пошла расхождения по оплатам в ФСС, начала проверять, разница вышла на эту сумму - значит они сделали зачет с пенни на налог.
Мои проводки.
Д 69.11  Кр 51        19,71
Д 99.01.1 Кр 69.11 19,71
Вот как теперь мне теперь поступить? "сторнировать"?
Как это делать по прошлому году вот здесь обсуждалось  https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=240469
А у меня в этом году было...?
бухгалтерЯ  10 539 баллов, г. Тула
29 октября 2015 в 14:44
Добрый день!
Цитата (Елена Дмитриевна):Мои проводки.
Д 69.11  Кр 51        19,71
Д 99.01.1 Кр 69.11 19,71
Вот как теперь мне теперь поступить? "сторнировать"?
Начислены пени у вас в учете один раз? Снятие денег налоговой должно остаться с проводками Дт 69 Кт 51 без начисления.
Цитата (Елена Дмитриевна):Сейчас в 3 квартале пошла расхождения по оплатам в ФСС, начала проверять, разница вышла на эту сумму
Расхождение идет по данным 4-ФСС? Возможно из-за того, что пени в 4-ФСС не отражаются (ни начисления, ни оплаты).
Цитата (Елена Дмитриевна):значит они сделали зачет с пенни на налог.
Позвоните в ФСС и сверьте данные.
Елена Дмитриевна (автор вопроса)  796 баллов, г. Сургут
30 октября 2015 в 09:01
Я данные сверила, мне инспектор сказала, что должно быть в строке "Оплачено на начало периода" и там как раз у меня пошло расхождение. Я стала искать, от куда пошла разница - эта сумма у меня списана дважды, один раз я оплатила пеню, второй раз инкассово сняли её у меня. Вот и получается, что второй раз то, что сняли, её включили в оплату налога во втором квартале... Я проводки сделала дважды как по списанию (это по выписке), так и по начислению пени Д 99.01.1 Кр 69.11 через бух.справку.
Вот теперь, мне нужно сторнировать одну из записей начисления пени....
Как это лучше сделать?
ninarussu  46 820 баллов, г. Таганрог
30 октября 2015 в 10:35
0 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Елена Дмитриевна):Вот и получается, что второй раз то, что сняли, её включили в оплату налога во втором квартале... Я проводки сделала дважды как по списанию (это по выписке), так и по начислению пени Д 99.01.1 Кр 69.11 через бух.справку.
Пеня не отражается в отчетах ФСС, нет небходимости проводить через начисления (Кт 69.11), удобнее сразу с расчетного счета на собственные средства Дт91.0.. Кт51 
Для ФСС и бухгалтерского учета отчетные периоды совпадают, по обороткам сч 69.01 и сч 69.11 мы сверяем отчетность в фонд.

Как  поступить?
Удалить справки  по начислению пени и по расчетному счету пени отправить на Дт 91.02 , оплату по фонду Дт 69.11  при разноске расчетного счета, в расчетах с фондом поставить ,как оплату на основании инкассового . 
Всё встанет на свои места: 4-ФСС на начало 3 квартала 19-71 будет в строке "Оплачено на начало периода"
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер