Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование налоговой о пояснении разницы между строками раздела 3 декларации по НДС

2 ноября 2015 в 17:20
Здравствуйте!
Налоговая прислала требование с представлением пояснений по несоблюдению контрольного соотношения 1.11 в декларации по НДС за 3 квартал 2015 года. Сумма строк с 10 по 40 составляет 54146, а строка 170 - 55561. 
Налоговая оперирует это несоответствие следующим образом: "Проверять ее налоговики будут следующим образом. Они просуммируют значения графы 5 строк 010, 020, 030 и 040 раздела 3, в которых показываются суммы НДС, исчисленные при реализации товаров (работ, услуг) по соответствую­щим ставкам, и сравнят получившееся значение с суммой НДС по строке 170 раздела 3. Она должна быть меньше или равна сумме значений графы 5 строк 010, 020, 030 и 040 раздела 3 (соотношение 1.11). Невыполнение данного соотношения будет сигнализировать налоговикам о том, что либо заявленный налоговый вычет не обоснован, либо налоговая база занижена."
Сумма книги продаж составляет - 78 838,41р. (продажи 54 146,29р. + авансы 24 692,12р.)
Сумма книги покупок составляет - 70 396,34р. (покупки 14 835,29р. + авансы 55561,05); авансы покупателей 55 561,05р. (авансы 3кв. 24 692,12р. + авансы 2 кв. отгруженные товары/услуги 30868,93)
Подскажите, пожалуйста, где моя ошибка и как все исправить?
Тат Пономарева  714 баллов, г. Пермь
3 ноября 2015 в 13:31
Добрый день,
возможно Вы возвращали неиспользованные авансы покупателям?
Вычет при этом отражается не по 170 строке, а по 120 строке
Викалина  14 баллов
3 ноября 2015 в 22:05
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Юлия Радская Модератор
3 ноября 2015 в 22:20
Цитата (Викалина):
Цитата (nata31162):Сумма книги продаж составляет - 78 838,41р. (продажи 54 146,29р. + авансы 24 692,12р.)
Сумма книги покупок составляет - 70 396,34р. (покупки 14 835,29р. + авансы 55561,05); авансы покупателей 55 561,05р.
Добрый вечер! Мне тоже прислали требование с пояснением (хотя у меня авансы не больше НДС с выручки), зашла почитать похожие темы. Читаю и у меня возник вопрос.  А что, авансы не могут быть больше НДС с выручки.....А почему нет, продали Вы в этом квартале меньше, чем получили авансов в счет будущих поставок.....Или я не права....
Добрый день.
Викалина, на нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Задать вопрос" и в открывшемся окне разместить свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Викалина  14 баллов
3 ноября 2015 в 22:24
Извините, Юлия, но я не то что бы задаю вопрос, а мысли вслух на данную тему. Буду внимательней в следующий раз. Про то, что нельзя задавать свои вопросы в теме, я знаю.
3 ноября 2015 в 22:32
Цитата (Тат Пономарева):Добрый день,
возможно Вы возвращали неиспользованные авансы покупателям?
Вычет при этом отражается не по 170 строке, а по 120 строке
Вполне возможно, я дозвонилась в налоговую и там тоже предположили именно такую ситуацию и что такие суммы показываются в строке 120 а не 170, буду пересматривать все авансы за 3 квартал. спасибо за ответ.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер