Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Не учтен аванс по НДС на 76 АВ в прошлом периоде в бухгалтерском учете и в декларации

3 ноября 2015 в 17:16
Здравствуйте, уважаемые коллеги! Помогите, пожалуйста!
ЗАО находится на ОСНО. Контрагенту должен был быть выставлен счет-фактура на аванс в 3 кв. 2014 г. Фактуру выставили и передали контрагенту, но проводка на 76 АВ пропала (был серьезный сбой в программе). Декларацию за 3 кв. 2014 г. сдали без этой проводки. Соответственно занизили исчисляемый НДС. При отгрузке в 4 кв. 2014 г. зачет этого аванса не происходил. Закрылся аванс только в 2015 г. Ошибку обнаружили только в 3 квартале 2015 г. Что делать? Очень жду ответа!
Naaatta  35 123 балла, г. Новосибирск
3 ноября 2015 в 19:31
Добрый день.
Делать уточненки.
3 кв. 2014 года - доплачиваете налог и пени, подаете уточненку.
4 кв. 2014 года - если отгрузки по этому авансу не было, то ничего не делаете. Если была, то уточняете и 4 квартал. Налог будет к уменьшению. Излишне уплаченное вернете на счет.
Чтобы понять, что делать с 2015 годом, надо понять когда все таки была отгрузка под этот аванс.
6 ноября 2015 в 11:07
Naaatta, спасибо большое! Делаю уточненки 2014  и разбираюсь с 2015 г.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер