Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не учтен аванс по НДС на 76 АВ в прошлом периоде в бухгалтерском учете и в декларации

3 ноября 2015 в 17:16
Здравствуйте, уважаемые коллеги! Помогите, пожалуйста!
ЗАО находится на ОСНО. Контрагенту должен был быть выставлен счет-фактура на аванс в 3 кв. 2014 г. Фактуру выставили и передали контрагенту, но проводка на 76 АВ пропала (был серьезный сбой в программе). Декларацию за 3 кв. 2014 г. сдали без этой проводки. Соответственно занизили исчисляемый НДС. При отгрузке в 4 кв. 2014 г. зачет этого аванса не происходил. Закрылся аванс только в 2015 г. Ошибку обнаружили только в 3 квартале 2015 г. Что делать? Очень жду ответа!
Naaatta  33 426 баллов, г. Новосибирск
3 ноября 2015 в 19:31
Добрый день.
Делать уточненки.
3 кв. 2014 года - доплачиваете налог и пени, подаете уточненку.
4 кв. 2014 года - если отгрузки по этому авансу не было, то ничего не делаете. Если была, то уточняете и 4 квартал. Налог будет к уменьшению. Излишне уплаченное вернете на счет.
Чтобы понять, что делать с 2015 годом, надо понять когда все таки была отгрузка под этот аванс.
6 ноября 2015 в 11:07
Naaatta, спасибо большое! Делаю уточненки 2014  и разбираюсь с 2015 г.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер