Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение операций по эквайрингу в 1С 8.2

6 ноября 2015 в 14:44
Добрый день! Организация-гостиница на УСН 15%. Программа Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.41).
Возник вопрос с оформлением операций по эквайрингу в 1с. Например сумма выручки 10 000 из них 2000 по терминалу. Комиссия банка - 2%.
Мы оформляли так:
"Реализация ТиУ" - Д62 К90.01.1 - 10 000
"ПКО" - Д50 К62 8000
"Операция, введенная вручную" - Д.57.03 К.62 - 2000
"Выписка банка" - Д51 К57.03 - 1960 (2000-2%)
                              Д 91.02 К 57.03 - 40 (2%)
При этом в КУДиР выручка по терминалу попадает в момент проведения "Выписки банка". Был аудитор и сказал, что это нарушение, т.к. в доходы выручка должна попадать в день, когда Гость рассчитывается в гостинице, а не когда банк зачисляет на счет. Так, у нас Гость рассчитывался 31.12.14, а в доход сумма попала 06.01.15...
Как сделать в программе, чтоб правильно формировался доход в КУДиР?
БухОнлайн Редакция
7 ноября 2015 в 15:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас.
Если Вы не найдете в них ответа на свой вопрос, напишите, пожалуйста, об этом в данной теме (например, «Спасибо, но я не нашел ответа в предложенных материалах»).

Вопросы на форуме
Отражение в КУДиР операций по эквайрингу в 1С 8.2 13 сентября 2013
Отражение операций по эквайрингу в разрезе контрагентов в 1С 26 июня 2013
Отражение выручки в КУДиР в 1С при двух видах деятельности и совмещении УСН и патента 30 июня 2015
Выручка по эквайрингу отражается по УСН, а не по ЕНВД в 1С 28 октября 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
10 ноября 2015 в 10:08
Спасибо, но я не нашел ответа в предложенных материалах.
ViktoryBuh  47 377 баллов, г. Ростов-на-Дону
10 ноября 2015 в 16:39
59 баллов Добавить баллы
Цитата (Александра Голованова):Добрый день! Организация-гостиница на УСН 15%. Программа Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.41).
Возник вопрос с оформлением операций по эквайрингу в 1с. Например сумма выручки 10 000 из них 2000 по терминалу. Комиссия банка - 2%.
Мы оформляли так:
"Реализация ТиУ" - Д62 К90.01.1 - 10 000
"ПКО" - Д50 К62 8000
"Операция, введенная вручную" - Д.57.03 К.62 - 2000
"Выписка банка" - Д51 К57.03 - 1960 (2000-2%)
                              Д 91.02 К 57.03 - 40 (2%)
При этом в КУДиР выручка по терминалу попадает в момент проведения "Выписки банка". Был аудитор и сказал, что это нарушение, т.к. в доходы выручка должна попадать в день, когда Гость рассчитывается в гостинице, а не когда банк зачисляет на счет. Так, у нас Гость рассчитывался 31.12.14, а в доход сумма попала 06.01.15...
Как сделать в программе, чтоб правильно формировался доход в КУДиР?
Добрый день.

Статья 346.17 НК РФ. Порядок признания доходов и расходов

1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).

Оплата, полученная по терминалу, это д/с зачисляемые на р/с, срок зачисление зависит от банка.
В НК формулировка именно "день поступления д/с". Принимая оплату по терминалу,вы принимаете не наличные.

Как альтернативный вариант, чтобы выполнить рекомендацию аудитора, можно вести регистр "переходящих" с одного отчетного периода на другой оплат по терминалу,  выгружать КУДиР в Exel и там добавлять в Доход переходящие оплаты по терминалу.
На мой взгляд, в 1с отражать доход, т.е. поступление д/с в день расчета гостя, не получится т.к. д/с вы фактически не получили, и выписка банка не сойдется.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер