Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Остаток на счете 62.02

АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
9 ноября 2015 в 12:59
Добрый день. Ситуация такова.
Покупатель оплатил аванс. Выставили сч-фактуру на аванс.
Далее была отгрузка  ( ТОРГ-12+сч-фактура), НО запись в книгу покупок (с аванса) забыли сделать, в следствии чего на 62.02 висит остаток, хотя задолженности по факту нет.

Что делать?
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
9 ноября 2015 в 13:01
Цитата (АленаСчастливая):в следствии чего на 62.02 висит остаток, хотя задолженности по факту нет.
Алена здравствуйте. НДС с полученного аванса отражается проводкой Д 76 АВ К 68.2 Д 68.2 К 76 АВ при зачете аванса. А сальдо по счету 62.2 говорит о том, что не сделан зачет аванса Д 62.2 К 62.1
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
9 ноября 2015 в 13:07
Цитата (Важный бух):говорит о том, что не сделан зачет аванса Д 62.2 К 62.1
Да, все верно.
Не сделали зачет аванса.
Что делать?
Корректировки НДС сдавать не будем ....как то можно проводками просто убрать это сальдо?)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
9 ноября 2015 в 13:09
Цитата (Важный бух):Д 62.2 К 62.1
Увидела.
Этой проводкой необходимо всё сделать?
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
9 ноября 2015 в 13:13
20 баллов Добавить баллы
Цитата (АленаСчастливая):Увидела.
Этой проводкой необходимо всё сделать?
При отгрузке делается такая проводка : Д 62.1 К 90.1 отражается выручка Д 90.3 К 68.2 НДС Д 62.2 К 62.1 зачет аванса. То есть у вас сейчас и счет 62.1 не закрыт. Нет по нему кредита. Если отразите Д 62.2 К 62.1 все должно закрыться.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
9 ноября 2015 в 13:14
Цитата (АленаСчастливая):Корректировки НДС сдавать не будем ....как то можно проводками просто убрать это сальдо?)
По НДС у вас дебетовое сальдо по счету 76АВ. Если уточненку не подаете, спишите как непринимаемые расходы Д 91.2 К 76 АВ.
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
9 ноября 2015 в 13:14
СПАСИБО! Цветы
все верно, эта сумма и на 62.01
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер