Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Ошибки в декларации по НДС за 2-й квартал

17 ноября 2015 в 10:51
Здравствуйте, уважаемые бухгалтеры!
В результате проверки расхождения (по звонку из налоговой) базы НДС  и налога на прибыль я нашла, что 1 счёт-фактуру выставленную не указала во 2 квартле. И 2 счёт фактуры выставленных - ошибочные. К сожалению, они не перекрывают друг друга. Занижение базы на почти 40000.
При этом в 3 квартале есть запасные счёт-фактуры на 1000 руб ндс.
Скажите пож-та алгоритм как действовать.
БухОнлайн Редакция
18 ноября 2015 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас.
Если Вы не найдете в них ответа на свой вопрос, напишите, пожалуйста, об этом в данной теме (например, «Спасибо, но я не нашел ответа в предложенных материалах»).

Вопросы на форуме
Ошибка в декларации по НДС за 2-й квартал 10 сентября 2015
Ошибка в декларации по НДС за 2-й квартал текущего года 22 августа 2014
Ошибка в декларации по НДС 27 октября 2015
Заполнение уточненной декларации по НДС за 2-й квартал 2015 года 15 октября 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
юлия79  249 592 балла, г. Омск
18 ноября 2015 в 11:15
Добрый день!

Цитата (alyona82):результате проверки расхождения (по звонку из налоговой) базы НДС  и налога на прибыль я нашла, что 1 счёт-фактуру выставленную не указала во 2 квартле. И 2 счёт фактуры выставленных - ошибочные. К сожалению, они не перекрывают друг друга. Занижение базы на почти 40000.
При этом в 3 квартале есть запасные счёт-фактуры на 1000 руб ндс.
Скажите пож-та алгоритм как действовать
Т.к. декларации составлены с ошибками,то,согласно ст.81 НК вам нужно подать уточненки.Если налог получается к доплате,то сначала доплачиваете+пени,только потом подаете уточненки.
К декларации по НДС исправления вносятся через доп.листы к книге покупок/продаж.
18 ноября 2015 в 14:57
Спасибо.
Пришла к следующему решению:

Нашла 3 ошибки в книге продаж.
1. Забыла внести одну счёт-ф-ру - это доп лист 9, просто вносим её. 
2. 2 сч-фактуры занесла лишних - это тот же доп лист 9; вношу эти сч-ф с минусовыми суммами - аннулирую.
3. счёт-ф-ра бумажная верная, а занесена в книгу продаж с ошибкой: сумма общая верная, а сумма ндс больше положенной.  Я занесла в тот же доп лист 9 эту счёт-фактура в неправильном виде с минусовыми суммами и следом эта же сч-ф с правильными суммами. Номер сч-фры один.

Книга покупок 8 - без изменений, книга продаж 9 без изменений (отметка 0), доп лист книги продаж 9 с пометкой 1.
Титульник с пометкой корректировочная №1; Лист 2-3 переделала под новую сумму базы ндс и ндс к уплате.

Сегодня послала платёжку на оплату выявленной ошибки по ндс - по той же кбк что обычно. Пени насчитала в калькуляторе с даты 27 июля 15 по 18.11.15 на 221 рубль, оплачу завтра на кбк 182 1 03 01000 01 2100 110.
Завтра же подаю уточнёнку.

Ещё надо сочинить ответ на запрос налоговой о расхождении базы по налогу на прибыль и базы ндс. Теперь с исправленными ошибками всё должно сойтись.
Очень прошу проверить!!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер