Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение зачета аванса, полученного в предыдущем квартале, в декларации по НДС и книге покупок

17 ноября 2015 в 18:12
Здравствуйте!
Был получен аванс от покупателя во втором квартале и отражен в декларации по НДС и книге продаж. В третьем квартале произошла реализация товара.  Но реализация произошла в разные дни, но на общую сумму аванса. В декларации по НДС в книге покупок показан "зачет аванса", полученного во втором квартале, НО одной общей суммой датой последней отгрузки.
Насколько это корректно? Так формируется декларация в 1С.
Спасибо!
18 ноября 2015 в 18:30
Добрый день.
 До тех пор, пока все частичные реализации происходят в течение одного квартала, на размер налоговой базы это не повлияет. А вот если последняя отгрузка приходится уже на другой отчетный период, вы недополучите вычет налога и в этом случае работу программы корректной назвать нельзя.
19 ноября 2015 в 07:52
Все реализации прошли в одном квартале, поэтому вычет налога отражен в полном размере. Тут вопрос в том, не возникнет ли "несоответствия" у налоговой в том, что в книге продаж реализаций показано несколько, а зачет аванса отражен одной суммой.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
19 ноября 2015 в 09:33
Возникнет вопрос- напишете пояснение.
19 ноября 2015 в 11:51
Вопрос возник,
Необходимо объяснить зачет аванса предыдущего квартала. А в дальнейшем есть опасения, что возникнет как раз вопрос про зачет одной общей суммой, вот и думаем, на что сослаться в законодательстве.
19 ноября 2015 в 11:59
Лучше попробуйте поработать с программистами и разобраться, почему программа объединяет две отдельные операции.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер