Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение зачета аванса, полученного в предыдущем квартале, в декларации по НДС и книге покупок

17 ноября 2015 в 18:12
Здравствуйте!
Был получен аванс от покупателя во втором квартале и отражен в декларации по НДС и книге продаж. В третьем квартале произошла реализация товара.  Но реализация произошла в разные дни, но на общую сумму аванса. В декларации по НДС в книге покупок показан "зачет аванса", полученного во втором квартале, НО одной общей суммой датой последней отгрузки.
Насколько это корректно? Так формируется декларация в 1С.
Спасибо!
18 ноября 2015 в 18:30
Добрый день.
 До тех пор, пока все частичные реализации происходят в течение одного квартала, на размер налоговой базы это не повлияет. А вот если последняя отгрузка приходится уже на другой отчетный период, вы недополучите вычет налога и в этом случае работу программы корректной назвать нельзя.
19 ноября 2015 в 07:52
Все реализации прошли в одном квартале, поэтому вычет налога отражен в полном размере. Тут вопрос в том, не возникнет ли "несоответствия" у налоговой в том, что в книге продаж реализаций показано несколько, а зачет аванса отражен одной суммой.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
19 ноября 2015 в 09:33
Возникнет вопрос- напишете пояснение.
19 ноября 2015 в 11:51
Вопрос возник,
Необходимо объяснить зачет аванса предыдущего квартала. А в дальнейшем есть опасения, что возникнет как раз вопрос про зачет одной общей суммой, вот и думаем, на что сослаться в законодательстве.
19 ноября 2015 в 11:59
Лучше попробуйте поработать с программистами и разобраться, почему программа объединяет две отдельные операции.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер