Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчеты по договору займа между юридическими лицами

18 ноября 2015 в 10:20
Дорогие коллеги,здравствуйте.
Прошу дать правовую и налоговую оценку расчетов по договору займа между ЮЛ перечислениями на карточки директоров. В дальнейшем будет проведен взаимозачет в счет поставки продукции. Безнал исключен в связи с приостановкой по счетам у этих контрагентов. Оплатить наличными нельзя по причине удаленности и отсутствия ККТ у продавца. Есть ли риски? В договоре  условия по перечислению на карточки прописаны.
БухОнлайн Редакция
19 ноября 2015 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас.
Если Вы не найдете в них ответа на свой вопрос, напишите, пожалуйста, об этом в данной теме (например, «Спасибо, но я не нашел ответа в предложенных материалах»).

Новости и статьи
Центробанк изменил порядок расходования наличной выручки и соблюдения лимита наличных расчетов 22 мая 2014
Четыре варианта для беспроцентного займа 11 июня 2015
За какие нарушения кассовой дисциплины налоговики штрафуют предпринимателей и организации 17 ноября 2015
Что изменится в 2014 году: налоги, страховые взносы и пособия, бухучет и отчетность 30 декабря 2013

Вопросы на форуме
Заключение договора беспроцентного займа между юридическими лицами 6 ноября 2015
Договор беспроцентного займа между юридическими лицами 28 мая 2014
Договор займа между организацией и физическим лицом 11 ноября 2015
Оформление договора беспроцентного займа между юридическими лицами 24 июля 2014

Ответы чиновников
Расчет налога на прибыль 11 ноября 2009
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
19 ноября 2015 в 15:16
Спасибо, но я не нашла ответа в предложенных материалах.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
20 ноября 2015 в 08:48
Добрый день!
Цитата (SOLKRAI):Прошу дать правовую и налоговую оценку расчетов по договору займа между ЮЛ перечислениями на карточки директоров. В дальнейшем будет проведен взаимозачет в счет поставки продукции. Безнал исключен в связи с приостановкой по счетам у этих контрагентов. Оплатить наличными нельзя по причине удаленности и отсутствия ККТ у продавца. Есть ли риски? В договоре  условия по перечислению на карточки прописаны.
Итак, организация дает заём другой организации. И в договоре указано условие, что перечисление денег должно быть произведено на карточку директора заёмщика. Так?
Чисто формально, противоречия с Законом нет.

Это не наличные расчеты, по которым есть ограничения.

Сделка, безусловно, заинтересует в первую очередь банк с точки зрения Закона об отмывании доходов, полученных преступным путем. "В первую очередь", потому что они столкнутся с этой сделкой первыми. 
Так что ожидайте требование от банка о представлении дополнительной информации по сделке.

Не пройдет ситуация и мимо налоговиков. Уж больно "нестандартный" подход. Будут изучать вдоль и поперек. Что найдут, предугадать сложно.
Больше всего они будут смотреть судьбу денег, полученных физическим лицом. Это самое "слабое место".

Поскольку цель всех этих операций понятна - обойти закрытые расчетные счета, есть еще один аспект.
Если организация находится в процессе банкротства, то просматриваются признаки административного правонарушения по статье 14.13 КоАП РФ "Неправомерные действия при банкротстве". Ведь, обходя закрытый расчетный счет, Вы фактически уводите средства из-под банкротства. А это наказуемо.

Так что, советую 7 раз додумать, прежде чем совершать подобные сделки.

Успехов!
24 ноября 2015 в 12:10
Спасибо.Рисковать не буду.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер