Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет ежеквартального платежа по налогу на прибыль

19 ноября 2015 в 10:24
Здравствуйте!

Мы ООО на ОСНО. Помогите пожалуйста рассчитать ежеквартальный платеж по налогу на прибыль организации за 9 месяцев.

Данные по начисленным и уплаченным налогам за квартал и 6 месяцев следующие:
1 квартал: начислено 400 - уплачено 400

6 месяцев: начислено 210 - уплачено 0 (210-400),

а за 9 месяцев начислено 220 - уплачено 10? (220-210)или 0 (220-400)?

На мой взгляд налог за 9 месяцев надо уменьшить на 400, но такую налоговую декларацию не пропускает СБИС. Выдает ошибку и предлагает уменьшить на 210. Подскажите как правильно.
михаил ватраль  2 534 балла
19 ноября 2015 в 14:16
Цитата (Дарь Паловна):Данные по начисленным и уплаченным налогам за квартал и 6 месяцев следующие:
1 квартал: начислено 400 - уплачено 400

6 месяцев: начислено 210 - уплачено 0 (210-400),

а за 9 месяцев начислено 220 - уплачено 10? (220-210)или 0 (220-400)?

На мой взгляд налог за 9 месяцев надо уменьшить на 400, но такую налоговую декларацию не пропускает СБИС. Выдает ошибку и предлагает уменьшить на 210.
Добрый день!
в НД за 9 месяцев 2014 авансы по стр 320, 330,340 есть или нет? стр 320 сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 1 квартале следующего налогового периода
19 ноября 2015 в 15:20
ежемесячных нет. строки 320, 330 и 340 пустые
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
михаил ватраль  2 534 балла
19 ноября 2015 в 15:40
Цитата (михаил ватраль):Данные по начисленным и уплаченным налогам за квартал и 6 месяцев следующие:
1 квартал: начислено 400 - уплачено 400

6 месяцев: начислено 210 - уплачено 0 (210-400),

а за 9 месяцев начислено 220 - уплачено 10? (220-210)или 0 (220-400)?

На мой взгляд налог за 9 месяцев надо уменьшить на 400, но такую налоговую декларацию не пропускает СБИС. Выдает ошибку и предлагает уменьшить на 210.

Еще нужно уточнение, вы уплачиваете только квартальные авансовые платежи по ст.286 НК, доходы от реализации менее 10 млн руб за каждый квартал ? 
Тогда будет :
1 кв  стр 180 = 400;
6 мес стр 180 = 210, стр 210 =400;
9 мес стр 180 = 220 , стр 210 = 210;
год     стр 180 = ?    , стр.210 = 220.
Программа считает верно. 400 руб вы учли в НД за 6 мес. Начисление прибыли уменьшили с 400 до 210 руб
20 ноября 2015 в 07:49
ежемесячных платежей нет, у нас небольшие обороты, меньше 10 млн за квартал. если я правильно Вас поняла, то в декларации по строке 180 я ставлю 220, а по строке 210 за 9 мес я ставлю сумму 210. и в бюджет уплачиваю 10? я с оплатой немного запуталась. мы же много заплатили в 1 квартале.
юлия79  249 791 балл, г. Омск
20 ноября 2015 в 08:06
20 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (Дарь Паловна):Данные по начисленным и уплаченным налогам за квартал и 6 месяцев следующие:
1 квартал: начислено 400 - уплачено 400

6 месяцев: начислено 210 - уплачено 0 (210-400),

а за 9 месяцев начислено 220 - уплачено 10? (220-210)или 0 (220-400)?

На мой взгляд налог за 9 месяцев надо уменьшить на 400, но такую налоговую декларацию не пропускает СБИС. Выдает ошибку и предлагает уменьшить на 210. Подскажите как правильно.
В декларации показываются только начисления.

Если считать,что указанные данные это стр.180 и вы не являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей по ст.286 НК,то получается

1кв.стр.180=400,стр.210=0? Тогда к доплате стр.270,271 эти же 400 руб.
полугодие стр.180=210 р,стр.210=400 р,налог к уменьшению 190 р по стр.280,281
за 9 мес стр.180=220,стр.210=210 р,налог к доплате 10 руб по стр.270,271

Расчеты смотрите по ОСВ  сч.68.04
По деньгам за 9 мес вы должны заплатить 220 руб,а вы заплатили 400+10,т.е. по учету и данным ИФНС переплата должна быть 190 руб.

Порядок заполнения декларации

https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
20 ноября 2015 в 08:47
Юлия, а как можно использовать эту переплату? У меня за год тоже будет прибыль, могу ли я не платить налог за год, т.к. у меня висит переплата? И можно ли ее перенести на следующий год? Я за этот год не смогу ее всю израсходовать.
юлия79  249 791 балл, г. Омск
20 ноября 2015 в 08:59
Добрый день!

Цитата (Дарь Паловна):У меня за год тоже будет прибыль, могу ли я не платить налог за год, т.к. у меня висит переплата? И можно ли ее перенести на следующий год? Я за этот год не смогу ее всю израсходовать.
Вы можете учесть в счет будущих платежей.Только узнайте в своей налоговой нужно ли писать для этого заявление или это происходит "автоматом",т.к. бывает по-разному.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер