В новом году ЕНВД не будет Для перехода на УСН надо подать уведомление в налоговую до 31 декабря Подать через интернет
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Лёлька1

Отнесение расходов на УСН

Здравствуйте! У меня следующая ситуация: У нас 2 фирмы - ИП и ООО.ИП заключили договор на выполнение работ. Когда покупали материалы для осуществления работ, част оплатили со счета ООО. как в бух-ии обосновать эти расходы. ИП на УСН доходы 6%.ООО - УСН доходы минус расходы 15%. может быть составить какой-нибудь договор безвозмездной передачи материалов от ООО для ИП. Подскажите, пожалуйста, может у кого-то есть подобный опыт.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Галина Колмакова 180 042  балла, г. Тюмень
14 июня 2011 в 07:12
Цитата (Лёлька1):Здравствуйте! У меня следующая ситуация: У нас 2 фирмы - ИП и ООО.ИП заключили договор на выполнение работ. Когда покупали материалы для осуществления работ, част оплатили со счета ООО. как в бух-ии обосновать эти расходы. ИП на УСН доходы 6%.ООО - УСН доходы минус расходы 15%. может быть составить какой-нибудь договор безвозмездной передачи материалов от ООО для ИП. Подскажите, пожалуйста, может у кого-то есть подобный опыт.

Расходы каждой организации надо учитывать отдельно. Если за вас заплатила другая организация то у вас появится долг перед этой организацией. Если вы этот долг оформите как заем, то расходы свободно сможете учесть
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать декларацию по ЕСХН через интернет
Лёлька1 (автор вопроса) 552  балла, г. Арсеньев
16 июня 2011 в 03:37
Извините, не совсем поняла как именно оформить как заем! Подскажите, пожалуйста, как именно!
Галина Колмакова 180 042  балла, г. Тюмень
16 июня 2011 в 07:32
Цитата (Лёлька1):Извините, не совсем поняла как именно оформить как заем! Подскажите, пожалуйста, как именно!

А на основании чего одна фирма заплатила за другую?
НКК Консультант
16 июня 2011 в 09:02
Цитата (Лёлька1):Извините, не совсем поняла как именно оформить как заем! Подскажите, пожалуйста, как именно!


Доброе утро!

ИП выполняет работы для ООО? Тогда проблем нет. Надо в договоре подряда прописать, что работы выполняются иждивением заказчика (т.е. материалы для выполнения работ покупает заказчик - ООО и передает в работу ИП). Вместе с актом ИП должен составить отчет об использовании переданных ему заказчиком материалов в ходе выполенных работ (п. 1 ст. 713 ГК РФ). Никаких проблем тут нет и оформление займа в данной ситуации не требуется.
Бухгалтерия
Подать уведомление о переходе на ЕСХН и сдать отчетность по налогу через интернет
IgorNevsky Консультант
16 июня 2011 в 09:06
Цитата (Лёлька1):Извините, не совсем поняла как именно оформить как заем! Подскажите, пожалуйста, как именно!

Достаточно просто.
ООО дает заем ИП, но деньги перечисляет не самому ИП, а по его указанию другому лицу - в данном случае поставщику материалов.
Либо же, как сказал Илья, оформить частичное обеспечение строительства материалами заказчика - в Вашем случае это, наверное, даже проще будет.
Лёлька1 (автор вопроса) 552  балла, г. Арсеньев
20 июня 2011 в 01:24
Нет, ООО не заказчик. Это две наши фирмы. Просто начальник договор заключил с одной, а материалы купил за счет другой, так как там были на тот момент деньги. Если оформлять как займ, то на расходы не отнесутся я так понимаю.
IgorNevsky Консультант
20 июня 2011 в 09:16
Цитата (Лёлька1):Нет, ООО не заказчик. Это две наши фирмы. Просто начальник договор заключил с одной, а материалы купил за счет другой, так как там были на тот момент деньги. Если оформлять как займ, то на расходы не отнесутся я так понимаю.

Добрый день.
Тогда вопрос: только оплатили за счет другой или и договор составили тоже?
В последнем случае сделайте, например, куплю-продажу от ООО к ИП с отсрочкой платежа или вообще агентский договор о приобретении материалов.
А насчет займа - естественно, не отнесутся.
Но, с другой стороны, насколько я понял, цели признать расходы в ООО и нет - главное, чтобы они признались в ИП. А для этого никаких существенных препятствий не вижу.
Удачи!
Бухгалтерия
Сдать «уточненки» в ПФР и ФСС за 2010 – 2016 годы через интернет