Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Работа платежным агентом: отражение в 1С 8.2

elena1612 (автор вопроса)  267 баллов, г. Санкт-Петербург
26 ноября 2015 в 16:23
Добрый день, уважаемые форумчане!  Организация на УСН (доходы минус расходы) Работаем в бухгалтерии 8.2 Профи (8.2.19.102). Организация является платежным субагентом. У нее установлены платежные терминалы, через которые ФЛ делают платежи, а наш Комитент перечисляет эти платежи , туда, куда нужно. Организация имеет ежемесячное вознаграждение, которое будет являться нашим доходом.
Прежде, чем мы начали свою деятельность, организации пришлось, по условиям договора по привлечению банковского платежного субагента, перечислять гарантированный платеж на счет Комитента. А уже, после того как ФЛ внесут деньги в терминал, мы инкассировались и сдавали деньги в банк на спец. Счет, с которого рассчитывались с Комитентом(Банковским платежным агентом).
Так вроде бы все понятно. Были сделаны проводки:
Принят займ от учредителя ООО в сумме 150000 руб.  Д50.01 К 66.03
Сданы деньги на спец. Счет в банке  150000 руб. Д 51 (спец. Счет) К 50.01
Перечислен гарантированный платеж на счет Комитента (дог. С комитентом на продажу) 150000 руб.  Д 76.09 (Комитент) К 51 (Спец. Счет)
Получены деньги от ФЛ в платежные терминалы 20000 руб.  Д 50.04 К 76.09(ФЛ) дог. С покупателем.
Сданы деньги в банк (на спец. Счет)  Д 51 (С/С) К 50.04-20000 руб.
Перечислены деньги на счет Комитента в рамках Договора с Комитентом на продажу.
Т.Е. в обоих случаях, и при перечислении гарантированного платежа и после инкассации используется один и тот же договор. Может быть это неправильно? Может надо  было оплату гарантийного фонда вести на сч. 60.02?
7.    По окончании месяца  за нас Платежный агент сделал Отчет банковского платежного субагента, согласно которому  видно, сколько было перечислено  гарантийного платежа,  сколько принято денежных средств от фЛ и какой размер вознаграждения.
Поскольку  вознаграждение нам не перечислялось, оно пошло в зачет по оплаченному гарантийному платежу.
Выглядело это так:
- перечислено на Гарантийный фонд -248000 руб.
- удержано из Гарантийного фонда по сумме принятых распоряжений- 186907 руб.
- удержано из гарантийного фонда плата за программное обеспечение -1679,16 руб.
- Вознаграждение Банковского платежного субагента -26,07 руб.
- Остаток Гарантийного фонда на 01.10.2015г.- 59439,91 руб.
В том числе Долг Банковского платежного агента (Комитента) перед нами по вознаграждению- 26,07 руб.
В конце месяца  в бухгалтерии 8.2  мы сделали отчет Комитенту(отчет о продажах), где  в табличной части выбрали своего Комитента По (Дог. С Комитентом на продажу), внизу  в услугах выбрали услугу по приему денег ч/з платежный терминал  ( сумму по ставили по отчету 186907 руб),  поставили сумму вознаграждения 26,07 руб. а в качестве Покупателя услуг выбрали ФЛ ( по дог. С Покупателем).
В этом случае сумма  вознаграждения попадает в доход по КУДиР, а в расход попадают суммы комиссии, взысканной банком, когда мы перечисляли платежи за аренду и по лизингу за приобретенное оборудование.
Вопрос, правильно ли я все это разношу в 1С Бухгалтерия?
БухОнлайн Редакция
27 ноября 2015 в 17:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Работа с почтой ЕМС 27 апреля 2014
Формирование книги покупок у налогового агента в 1С 21 апреля 2014
Турфирма на УСН (доходы): оформление эквайринга в 1С Предприятие 8.2 10 марта 2014
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер