Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Соответствие проводок по налогу по УСН и данных декларации по УСН

Катерина Олеговна бухгалтер (автор вопроса)  296 баллов, г. Санкт-Петербург
27 ноября 2015 в 16:50
Здравствуйте, уважаемые !
Помогите, пожалуйста, разобраться.
У нас ООО на УСН доходы.
В декларации за 2014 год следующая картина:
 разд.2.1.
стр 110 75075= (доходы)
стр 111 169175=
стр 112 329192=
стр 113 429215=

стр 130 4505= (исчислен налог)
стр 131 10151=
стр 132 19752=
стр 133 25753=

стр 140 0= (страх.взносы) могу уменьшить не более, чем на 50% (мы ООО на УСН доходы)
стр 141 0=
стр 142 3020=
стр 143 12080=

разд.1.1.
стр 020 4505=
стр 040 5646=
стр 070 6581=
стр 110 (к уменьшению) 3059=

Проводки

31.03.14г - Д99 К68 4505= авансовый платеж за 1кв (как в стр.020 разд.1.1 декларации)
30.06.14г - Д99 К68 5646= авансовый платеж за полугодие (как в стр.040 разд.1.1. декларации)
11.07.14г - Д68 К51 10241= уплачен авансовый платеж (на 90= больше, т.к. пересчитала базу)
30.09.14г - Д99 К68 6581= авансовый платеж за 9 месяцев (как в стр.070 разд.1.1. декларации)
14.10.14г - Д68 К51 9515= уплачен авансовый платеж (опять пересчитывала, забыла уменьшить на сумму страховых взносов))

Какую проводку необходимо сделать 31.12.14??

Пока ждала ответа, кажется, сама додумалась))
31.12.14 Д99 К68 -3059= (т.е.сторно)

Таким образом К68 счета будет равен 13673= , что соответствует разности стр.133 и стр.143.
А сальдо сета 68 будет дебетовым и равно 6083= и означает это сколько мы должны налога в бюджет.

Поправьте меня, если я чего не так придумала))

Спасибо за помощь.
Юлия Радская Модератор
27 ноября 2015 в 22:22
Добрый день. Тот же вопрос Вы начали обсуждать в другой теме. Пожалуйста, не клонируйте вопросы. Это запрещено правилами форума. Тема заблокирована. При повторном нарушении вопросы будут удаляться без предупреждения.

Ответ на этот вопрос Вы получите в своей теме, на которую я дала ссылку.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер