Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Остаток по кредиту счета 69.01

liliya1991 (автор вопроса)  482 балла, г. Курск
1 декабря 2015 в 15:59
Добрый день!

По ОСВ счета 69.01 сальдо по Кт на 01.01.2015 года равняется 1,43 руб.
В отчетах 4-ФСС его нет, подскажите, пожалуйста, как мне исправить этот остаток?
БухОнлайн Редакция
2 декабря 2015 в 16:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Дебетовый остаток на 000 счете в 1С 27 февраля 2014
Задача: составить корреспонденцию счетов 27 ноября 2013
Уплата страховых взносов в ФСС 18 апреля 2013
Александр Погребс Главный консультант
4 декабря 2015 в 09:28
Добрый день!
Цитата (liliya1991):По ОСВ счета 69.01 сальдо по Кт на 01.01.2015 года равняется 1,43 руб.
В отчетах 4-ФСС его нет, подскажите, пожалуйста, как мне исправить этот остаток?
Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.

Что касается методологической части этой проблемы, то могу сказать, что всегда нужно искать причины несоответствия учета и отчетности.
Неправильный "остаток" списывается либо за счет исправления ошибки (строно неправильной записи, возможно частично - только на ошибку). Если причину найти не удалось - за счет прибыли, не участвующей в налогообложении.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
lili_  5 071 балл, г. Казань
6 декабря 2015 в 21:07
Цитата (Александр Погребс):Неправильный "остаток" списывается либо за счет исправления ошибки (сторно неправильной записи, возможно частично - только на ошибку). Если причину найти не удалось - за счет прибыли, не участвующей в налогообложении.
Здравствуйте! 
В программе данную проводку отражаете операцией вручную.
ninarussu  51 967 баллов, г. Таганрог
6 декабря 2015 в 22:56
70 баллов Добавить баллы
Здравствуйте.
Цитата (liliya1991):В отчетах 4-ФСС его нет, подскажите, пожалуйста, как мне исправить этот остаток?
Отчет 4-ФСС: Документом Расчеты по страховым взносам от 31.12.2014 года выбираем Уплата ФСС  разносим 1-43 
БУ , как советует lili, ручной проводкой или бухсправкой от 01.01.2015 года Д-т 69.01 К-т 91.01 1-43, Вы оставляете баланс 2014 года  без изменении, вносимые 
изменения каснутся , только 2015 год,что позволяет ПБУ 22/2010 "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности"

Цитата (Положение по бухгалтерскому учету "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности" (ПБУ 22/2010) (утв. приказом Минфина РФ от 28 июня 2010 г. N 63н) С изменениями и дополнениями от: 25 октября, 8 ноября 2010 г., 27 апреля 2012 г., 6 апреля 2015 г. ):14. Ошибка предшествующего отчетного года, не являющаяся существенной, выявленная после даты подписания бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в том месяце отчетного года, в котором выявлена ошибка. Прибыль или убыток, возникшие в результате исправления указанной ошибки, отражаются в составе прочих доходов или расходов текущего отчетного периода.
.....
В пояснительной  записке к балансу 2015 года отметите , как сумму корректировки вступительного сальдо самого раннего из представленных отчетных периодов.
Цитата ( Положение по бухгалтерскому учету "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности" (ПБУ 22/2010) (утв. приказом Минфина РФ от 28 июня 2010 г. N 63н) С изменениями и дополнениями от: 25 октября, 8 ноября 2010 г., 27 апреля 2012 г., 6 апреля 2015 г ):15. В пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности организация обязана раскрывать следующую информацию в отношении существенных ошибок предшествующих отчетных периодов, исправленных в отчетном периоде:
1) характер ошибки;
2) сумму корректировки по каждой статье бухгалтерской отчетности - по каждому предшествующему отчетному периоду в той степени, в которой это практически осуществимо;
3) сумму корректировки по данным о базовой и разводненной прибыли (убытку) на акцию (если организация обязана раскрывать информацию о прибыли, приходящейся на одну акцию);
4) сумму корректировки вступительного сальдо самого раннего из представленных отчетных периодов.
liliya1991 (автор вопроса)  482 балла, г. Курск
7 декабря 2015 в 08:13
Всем спасибо за разъяснения! Вы мне очень помоглиУлыбаюсь
Александр Погребс Главный консультант
7 декабря 2015 в 08:36
Добрый день!
Цитата (liliya1991):Всем спасибо за разъяснения! Вы мне очень помоглиУлыбаюсь
Но саму ошибку так и не нашли...
ninarussu  51 967 баллов, г. Таганрог
7 декабря 2015 в 11:16
Добрый день.
Цитата (Александр Погребс):Но саму ошибку так и не нашли...
Александр Бениаминович, ошибки нет, ФСС корректирует сальдо на конец налогового периода по страхователям,проверяла по порталу фсс остаток (задолженность  за фондом или за страхователем) на конец предыдущего года есть,а на начало текущего нет.
Александр Погребс Главный консультант
7 декабря 2015 в 11:33
Цитата (ninarussu):ФСС корректирует сальдо на конец налогового периода по страхователям
Если ФСС "корректирует сальдо" и на это у него есть основание, то эту корректировку нужно отразить и в учете. Иначе это и будет ошибкой.
Но я не слышал, чтобы ФСС безосновательно что-то корректировал - на всё есть свое основание. 

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер