Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление суммы реализации прошлого периода в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0

ЕкатХар (автор вопроса)  81 балл, г. Москва
1 декабря 2015 в 21:05
Добрый вечер!
Помогите советом, у меня возникла такая ситуция в 1С (1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.41.64)) в декабре 2014 была реализация в 1С отражена одна сумма 35 000 руб (неправильная), покупателю документы пришли на правельную сумму 25000 руб. Соответсвенно у нас отражено больше в программе неправильно, у них меньше правильно. И самое интересное у нас оригиналы документов на правильную сумму.  
Обнаружила это при согласовании акта сверки, составили акт о расхождениях и теперь мне надо это отразить.
Подскажите пожалуйста, как мне теперь поступить, сделать исправлени в программе 1С.
lili_  4 851 балл, г. Казань
7 декабря 2015 в 09:00
8 баллов Добавить баллы
Здравствуйте!

Цитата (Издательство "Главная книга", 04.12.2015):Исправить в декларации за текущий период ошибки, допущенные при расчете налоговой базы в прошедших периодах, можно только по налогу на прибыль или налогу при УСН. При этом должны выполняться следующие условия (п. 1 ст. 54 НК РФ, Письма Минфина от 23.04.2014 N 03-02-07/1/18777, от 23.01.2012 N 03-03-06/1/24, от 07.12.2012 N 03-03-06/2/127):
- на дату подачи декларации за текущий период со дня уплаты налога по декларации с ошибкой не прошло 3 лет;
- в результате ошибки завышены доходы или занижены расходы;
- ошибка привела к переплате налога, то есть в декларации с ошибкой налог к уплате не равен нулю. При УСН с объектом "доходы минус расходы", если по декларации с ошибкой уплачен минимальный налог, это условие выполняется, только когда ошибка привела к завышению доходов.
Ошибки, допущенные в декларации за прошедший период, исправляются в текущем периоде так.
Завышены доходы
Налог на прибыль (п. 7.3 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль) Излишне учтенная сумма доходов признается как отдельный вид расходов текущего периода. В декларации по налогу на прибыль такие расходы отражаются в строке 400 Приложения N 2 к Листу
Налог при УСН
На излишне учтенную сумму доходов уменьшаются доходы текущего периода
 По БУ:
Цитата (Издательство "Главная книга", 04.12.2015):Записи, исправляющие несущественные ошибки, выявленные после подписания отчетности руководителем организации, надо делать на дату выявления ошибки (п. 14 ПБУ 22/2010).
Исправление любой ошибки оформляется бухгалтерской справкой, в которой надо указать:
- когда и какая ошибка допущена;
- почему ошибка признана несущественной;
- когда ошибка выявлена;
- какими проводками исправлена ошибка.
Порядок исправления таких ошибок зависит от того, повлияла ли ошибка на финансовый результат отчетного года.
Ситуация 1. Ошибка одновременно повлияла на следующие показатели:
- строки 1370 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" бухгалтерского баланса;
- строки 2400 "Чистая прибыль (убыток)" отчета о финансовых результатах.
Для исправления такой ошибки сделайте запись, обратную неправильной проводке, в корреспонденции со счетом 91 "Прочие доходы и расходы". Затем при необходимости сделайте правильную проводку также в корреспонденции со счетом 91.
В программе отражается ручной операцией.

Уточните, у вас ОСНО?
ЕкатХар (автор вопроса)  81 балл, г. Москва
7 декабря 2015 в 18:07
Спасибо большое за ответ. У нас ОСНО. Я до думалась до корректировки реализации или корректировка долга.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер