Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

НДС при получении аванса фирмой на ОСНО, которая переходит на УСН

2 декабря 2015 в 20:23
Здравствуйте.
Подскажите, у меня фирма на ОСНО. Хотим получить аванс, но услуги будут оказаны в январе, когда фирма будет на УСН (уведомление в налоговую предоставили, они переход на УСН с нового года подтвердили).  
Можно ли сразу в договоре указать "НДС не облагается", "услуги будут оказаны в январе"? Обязательно ли "обмениваться" НДС перечисляя его платежками? Ведь результат то от этого не изменится. Даже если указать "с НДС", всё равно в 4 кв. придется делать допку к договору с указанием "без НДС" и в том же 4 кв. (ещё до перехода на УСН) возвращать НДС покупателю.
БухОнлайн Редакция
3 декабря 2015 в 21:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Переход на ОСНО в середине квартала 4 августа 2015
Авансы по методу начисления при выполнении с 2013 года строительно-монтажных работ продолжительностью 6 месяцев 27 декабря 2012
Когда платить УСН с авансового платежа, поступившего в год перехода на ОСНО? 19 марта 2011

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 16 сентября 2011
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Khatrusov  1 398 баллов, г. Москва
3 декабря 2015 в 21:11
Добрый день.

Мой мнение - делать это необходимо, т.к.:
1. Вы используете нормы законодательство на текущий момент.
2. Возможно переход на УСН все-таки не состоится.
3. Наконец, Вашему покупателю возможно понадобится "входящий" НДС в 4 квартале.
4 декабря 2015 в 10:47
Спасибо за ответ, но вопросы всё ещё остались.
1 - у нас не возникает причин, по которым нам могут отказать в переходе на УСН (фирма небольшая, обороты маленькие);
2 - покупатель на УСН и НДС ему не нужен.
Вопрос - когда именно нужно подписать допку и вернуть НДС покупателю? В какие числа декабря? Можно ли это сделать через пару дней после получения аванса?
И второй вопрос. Поскольку НДС возвращается всё же в декабре (а это не 31-ое число, а наверняка можно и 10-го декабря), когда фирма ещё на ОСНО, то на каком основании мы будем заключать в декабре допку о цене "без НДС" и возвращать НДС? На упрощенке то мы только в январе будем.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер