Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет налога на прибыль: отражение в 1С

10 декабря 2015 в 12:47
Помогите пожалуйста разобраться с налоговым и бухгалтерским учетом.При закрытии месяца программа 1 С выдала что не выполняется правило БУ=НУ+ПР+ВР. Расскажу поподробнее: в марте 2015 года реализации не было.но начислились резервы из-за дебиторск. задолженности в размере 617 525 руб. В проводке 99.01.1-91.09 стоит  617 525 (БУ)    
                                                                                                                         104 665 (НУ) посчитала как 10 % от выручки которая сложилась за 2 предыдущих месяца.                                                                                       512 860 (ПР)

За 2 предыдущих месяца (январь-февраль) прибыль бухгалтерская и налоговая равны и составляет 26 937 руб.
 По моему мнению налог на прибыль по данным бухучета за март должен составить - (617 525 *0,2) = - 123 505. Следовательно за 
3 месяца 26937-123505= - 96 568. то есть убыток. А программа же выдает при анализе состояния налогового учета по налогу на прибыль что по данным БУ приыбль за 3 месяца составила 6003 (во вложении скриншот).То есть она берет то что учитывается в НУ ( 104 665 руб) со знаком минус умножает на 20% и прибавляет к прибыли за 2 месяца (янв-февр) и получается 6003.То есть получается налоговый учет выдает за бухгалтерский. а налог на прибыль по данным НУ ставит прибыль за январь-февраль то есть 26 937 руб.Помогите разобраться
Прикреплен 1 файл:
1 с.docx
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
10 декабря 2015 в 13:24
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
10 декабря 2015 в 13:40
1С:Предприятие 8.2, учебная версия (8.2.17.153)
Бухгалтерия предприятия (учебная), редакция 3.0 (3.0.17.11) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
Copyright (С) ООО "1C", 2010 - 2012.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 763 балла
10 декабря 2015 в 13:43
Добрый день!
Вы ПБУ 18/02 используете? Флажок об этом стоит в учетной политике?
Отчеты по налогу на прибыль лучше смотреть помесячно.
Перепроведение документов делали?
Смотрите справки расчеты по налогу на прибыль в закрытии месяца.
10 декабря 2015 в 13:49
в учетной стоит флажок.документы перепроводились при закрытии месяца.Сделала скриншот справки за март  во вложении.меня интересует какой налог предприятие должно начислить в данном случае.Все-таки должно соблюдаться правило БУ=НУ ...?
Прикреплен 1 файл:
1 с.docx
Kamushek  143 763 балла
10 декабря 2015 в 13:56
Это данные бухгалтерского учета, выложите данные Бу с Пр и ВР.
Выбрать такой вариант можно выбрать нажав на кнопку "Показать настройки".
10 декабря 2015 в 13:58
Отправила
Прикреплен 1 файл:
1 с.docx
Kamushek  143 763 балла
10 декабря 2015 в 14:05
Цитата (Аня36781):но начислились резервы из-за дебиторск. задолженности в размере 617 525 руб.
Какие проводки были сделаны при начислении резерва?
10 декабря 2015 в 14:11
отправила скрин
Прикреплен 1 файл:
резерв.docx
Kamushek  143 763 балла
10 декабря 2015 в 15:07
Цитата (Аня36781):Бухгалтерия предприятия (учебная), редакция 3.0 (3.0.17.11)
Это у вас не рабочая база?
10 декабря 2015 в 16:52
да.это учебная версия.я учусь на ней дома
Kamushek  143 763 балла
10 декабря 2015 в 17:08
Цитата (Аня36781):я учусь на ней дома
Это не реальная бухгалтерская ситуация?
10 декабря 2015 в 17:17
ну получается да.упрощенная.Я так понимаю что в справках-расчетах все по-другому идет.В справке-расчете за март по налоговому учету налог равен минус 20 932.А в анализе состояния нал.учета программа не ставит в налоговый учет ничего.как будто нет налога.а должен убыток ставить. (вложение)
Прикреплен 1 файл:
анализ за март.docx
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер