Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение убытков прошлых налоговых периодов в декларации по налогу на прибыль

11 декабря 2015 в 10:00
Здравствуйте, уважаемые форумчане!
Прошу помощи. В апреле этого года (после сдачи всей годовой отчетности) была обнаружена ошибка за 2014 года. При переносе документов из Торговли в Бухгалтерию услуги разнеслись на 41 счет, а не на 26. И на конец 2014 ода они остались висеть в оборотке по 41 счету, и не списались как услуги. При обнаружении ошибки с сделала в апреле 2015 года записи:
1)сторно Д41К60 60000 рублей ( со знаком минус)
2) Д91.02 К60.01 60000.
Эти цифры у меня отразились в декларации по налогу на прибыль уже в этом году 2015 (в приложении 2 листа 2 строка 301)
Теперь мне налоговая прислала требование пояснить, предоставить документы на эти расходы, и пояснить почему нет соответствующих ДОХОДОВ выявленных в тек. отчетом периоде. Доходов то и не было, это были обнаруженные расходы (услуги) которые попали на счет товаров. Что теперь делать? (И еще услуг всего было на 180 000 рублей, которые ошибочно попали не на тот счет, списала я частично только 60000, чтобы не выйти в убыток). Может быть нельзя было эти расходы принимать в налоговом учете?
БухОнлайн Редакция
12 декабря 2015 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Новая декларация по налогу на прибыль: что изменилось 13 февраля 2015
Как применять на практике ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» 23 мая 2013
Споры по налогу на прибыль: к каким выводам приходили судьи в октябре и ноябре 2012 года 23 января 2013
Что изменится в 2014 году: налоги, страховые взносы и пособия, бухучет и отчетность 30 декабря 2013

Вопросы на форуме
Пояснения по факту отражения в декларации по налогу на прибыль убытков прошлых лет 14 августа 2015
Подача уточненной декларации по налогу на прибыль при ошибке в учете прошлого года 29 сентября 2015
Отражение в декларации по налогу на прибыль убытка или прибыли за 2014 год 21 июля 2015
Можно ли не заполнять приложение 4 к листу 02 декларации по налогу на прибыль? 20 апреля 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер