Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Получен аванс от контрагента из Казахстана с НДС (18%)

11 декабря 2015 в 10:53
Добрый день, уважаемые бухгалтера!
Вопрос в следующем: наша организация (ОСНО, ООО) заключила договор на выполнение ремонтных работ с заказчиком из Казахстана.
Работы выполнялись на территории РФ во втором квартале 2015 года. То есть работы облагались НДС по ставке 18%, но изначально договор был заключен по ставке 0% и документы были выставлены со ставкой НДС 0%. Теперь нужно подать уточненку в ИФНС. От контрагента из Казахстана были получены авансы в 1 квартале 2015 года. Нужно ли показывать полученные авансы в декларации и запрашивать счет-фактуру на аванс? Контрагент ничего внятного ответить не может
Буду очень всем благодарна за ответ.
Александр Погребс Главный консультант
15 декабря 2015 в 11:43
Добрый день!
Цитата (Elena2506):Работы выполнялись на территории РФ во втором квартале 2015 года. То есть работы облагались НДС по ставке 18%
Совершенно верно.
Поскольку ремонтные работы выполнялись непосредственно на территории РФ, то реализация будет считаться на территории РФ. И облагаться в соответствии с НК РФ. 
Поскольку Вы на ОСНО, значит, должны платить НДС на общих основаниях. Включая и полученные авансы.

Цитата (Elena2506):изначально договор был заключен по ставке 0% и документы были выставлены со ставкой НДС 0%.
Это неправильно. Нужно скорейшим образом всё исправить и подать уточненную декларацию по НДС.

Цитата (Elena2506):Нужно ли показывать полученные авансы ...
Нужно обязательно.

Цитата (Elena2506):... и запрашивать счет-фактуру на аванс? Контрагент ничего внятного ответить не может
Счет-фактуру на аванс, как и все остальные счета-фактуры по данной сделке Вы выставляете Заказчику, а не наоборот.
Конечно контрагент ничего внятного не скажет, поскольку не понимает, что Вы от него хотите.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер