Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Составление счета-фактуры по НДС, уплаченному в бюджет, для ООО на УСН, являющегося налоговым агентом

15 декабря 2015 в 23:19
Добрый день. Помогите, пожалуйста  с таким вопросом- моя организация ООО, применяющая УСН, заключила договор с белорусской организаций, т.к. местом реализации считается Россия, мы начислили и заплатили НДС в бюджет как агенты. Должны ли мы составить себе счет-фактуру, т.к. необходимо какое-то формальное основание для включения этого расхода в КУДИР, если да, то кто должен подписать эту счет-фактуру. Спасибо.
БухОнлайн Редакция
17 декабря 2015 в 00:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в 2011 году: налоги, страховые взносы, пособия, бухучет 29 декабря 2010

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 14 апреля 2011
Александр Погребс Главный консультант
18 декабря 2015 в 19:07
Добрый день!
Цитата (Аннабони):моя организация ООО, применяющая УСН, заключила договор с белорусской организаций, т.к. местом реализации считается Россия, мы начислили и заплатили НДС в бюджет как агенты. Должны ли мы составить себе счет-фактуру, т.к. необходимо какое-то формальное основание для включения этого расхода в КУДИР, если да, то кто должен подписать эту счет-фактуру.
В качестве налогового агента Вы выписываете счет-фактуру самому себе.
Продавцом в этом счете-фактуре указываете реального продавца, т.е. белорусскую организацию.
Кроме того, должны подать соответствующую налоговую декларацию по НДС. Несмотря на то, что сами на УСН.

А вот с расходами у вас не всё так просто.
Дело в том, что вы не должны платить НДС за свой счет, а должны удержать НДС из выплаты белорусской организации.
И тогда проблем с включением в КУДиР в расходы не будет.

Успехов!
18 декабря 2015 в 19:58
Спасибо за исчерпывающий ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер