Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога по УСН (6%)

олька77 (автор вопроса)  126 баллов, г. Тольятти
21 декабря 2015 в 15:24
Добрый день! Подскажите пожалуйста! УСН 6 %. Сумма дохода по банку и кассе 2 000 000,00 рублей, получается сумма налога 120 000,т рублей, а начисленная сумма налогов на 69 счете 12 500,00  а уплаченная 12 200,00 рублей, получается к доплате 120 000,00-6 100,00=113 900,00 рублей, или же 120 000,00-12 200,00 ?
бухгалтерЯ  10 539 баллов, г. Тула
21 декабря 2015 в 15:55
6 баллов Добавить баллы
Добрый день!
ст.346.21 НК РФ:
3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
1) страховых взносов...уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;

При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов.

Поэтому вы можете уменьшить на всю уплаченнуюсумму взносов (120 т.р.- 12200 р.) поскольку она меньше 50% от 120 т.р.
олька77 (автор вопроса)  126 баллов, г. Тольятти
21 декабря 2015 в 16:25
Дело в том, что налоговая прислала письмо, что в декларации за 2014 год, не правильный расчет. Не могу понять что ни так.
Сумма за первый квартал 32 0822,00, полугодие 0, 9 месяцев 92 0977,00, за налоговый период 4 151 060,00
сумма налога за первый квартал 19 249,00, полугодие 0, 9 месяцев 55 259,00, за налоговый период 249 064,00
По строке 143 взята сумма с 69 счета по Дт 12 384,00
раздел 1.1  сумма к уплате за первый квартал 19 249,00, полугодие по 050 строке 19 249,00, 9 месяцев 55 259,00, доплата за налоговый период  181 421,00
Помогите пожалуйста разобраться ?
Налоговая пишет что сумма налога может быть уменьшена не более чем на 50 %
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер