Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как ответить на уведомление от налоговой?

Tinkerbell (автор вопроса)  68 баллов, г. Томск
23 декабря 2015 в 13:53
Добрый день, подскажите, новичку.
Пришло уведомление из налоговой об уточненни движении денежных средств. 
Т.к. доход в декларации на УСН доходы - расходы указан один а сумма поступлений на р/с другая.
Правильно ли я составила ответ. 

В ответ на уведомление  № _____ от ____ о предоставлении пояснений, сообщаем следующее.
Налоговая база доходов при расчете УСН исчислена правильно.
 У компании ООО  имеет 3 счета:
1.      № 1 Основной  Расчетный счет.
2.      № 2 Специальный  Расчетный счет.
3.      № 3 Расчетный счет подотчетный.
            В соответствии с ФЗ №103 О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами лиц, осуществляемой платежными агентами». Платежный агент обязан использовать отдельный
            В дальнейшем по расчетному банковский счет (счета) для осуществления расчетов и зачисления на него в полном объеме полученных от плательщиков при приеме платежей денежных средств
            В следствии чего на расчетном счете №40821810400070000009 находятся денежные средства, которые перечисляют организации, принимающие платежи от физических лиц.
            На счете № 2 были списания на расчетный счет № 1, а именно:
13.01.2014г.- 12300 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
05.02.2014г – 9000 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
24.02.2014г – 9500 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
03.03.2014г – 500 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
05.03.2014г - 3600 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
14.03.2014г – 9100 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
14.04.2014г – 5600 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
14.04.2014г – 8000 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
12.05.2014г - 10300 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
05.06.2014г – 5200 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
23.06.2014г – 2500 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
01.07.2014г – 4400 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
04.07.2014г – 3400 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
10.07.2014г – 3400 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
06.08.2014г – 2400 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
22.08.2014г – 1800 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
05.09.2014г -  4200 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
19.09.2014г – 2600 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
08.10.2014г – 5200 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
20.10.2014г – 1254 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
21.11.2014г – 11300 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
02.12.2014г – 1900 руб. перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
30.12.2014г – 9270 руб.  перечисление выручки, полученной от платежных агентов.
На общую сумму 127 327,00 (Сто двадцать семь тысяч триста двадцать семь) рублей 00 копеек. Уже включена в налогооблагаемую базу
 
            С счета №1 происходит списание денежных средств на счет № 3, а именно:
13.01.2014г – 10750 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
13.02.2014г – 7060 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
18.02.2015г – 1620 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
14.03.2014г – 8000 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
28.03.2014г – 1000 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
14.04.2014г – 8000 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
03.06.2014г – 1500 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
04.07.2014г – 1020 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
11.08.2014г – 4000 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
20.08.2014г – 1020 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
15.09.2014г – 1020 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
08.10.2014г – 1020 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
30.10.2014г – 5000 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
05.11.2014г – 3020 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
18.11.2014г – 1000 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
03.12.2014г – 1100 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
16.12.2014г – 1100 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
30.12.2014г – 500 руб. Перечисление денежных средств на хоз. расходы.
На общую сумму 57 730,00 (Пятьдесят семь тысяч семьсот тридцать) рублей. 00 копеек. Т.е. сумму в размере 57 730,00 руб. уже взята в налогооблагаемую базу, на основном расчетном счете.  
 
В соответствии со ст. 251 НК РФ
Возмещение расходов, полученные от Филиала N 2 ФСС России по г. Томску, а именно:
            1.Возврат суммы превышения расходов над суммой страховых взносов, подлежащих уплате ФСС по ВНиМ, согласно решения № 1984 от 23.04.14 на сумму 63822,53 от 28.04.2014г.
            2.Возврат суммы превышения расходов над суммой страховых взносов, подлежащих уплате ФСС по ВНиМ, согласно решения №2378 от 22.10.14 на сумму 21046, 94 от 27.10.2014г.
Не принимаются в налоговую базу.
 
Сумма оборота за 2014г. По счету № 40821810400070000009 составляет 127 986.63 руб.
Так же на расчетном счете не указана сумма прибыли в размене 60 393,46 (т.к. У нас заключены договора с поставщиками услуг на перечисления прибыли за счет их процента).
Итого налоговая база при По счету № 40702810600000002349 составляет 2 544 038,60 (2 544 038,60-63 822,53 (возмещение ФСС)-21 046,94(Возмещение ФСС) +60 393,46+3222,32 (Проценты, удержанные, сторонней организацией) =2 522 785
Бесценная  59 532 балла
23 декабря 2015 в 13:57
Здравствуйте!
Мне такие письма уже не приходят только потому что я с НД по УСН подаю такие пояснения,чего и вам рекомендую.
Ответ вполне приличный
Но я не стала бы расписывать каждый приход
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=308563
Tinkerbell (автор вопроса)  68 баллов, г. Томск
23 декабря 2015 в 14:06
Цитата (Бесценная):Здравствуйте!
Мне такие письма уже не приходят только потому что я с НД по УСН подаю такие пояснения,чего и вам рекомендую.
Ответ вполне приличный
Но я не стала бы расписывать каждый приход
Пояснения в ИФНС о расхождениях между поступлениями на расчетный счет и декларацией УСН
А как лучше сделать? если не расписывать каждый приход? Просто им распечатать КДиР и отдать? или же как то еще можно, просто я впервые с этим столкнулась..
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Бесценная  59 532 балла
23 декабря 2015 в 14:16
Смотря что они просят
Если пояснения-предоставьте
Если документы,то тоже предоставьте
Я,если хочу,чтоб от меня "отстали" предоставляю КУДИр и пояснения почему "рвет" доход в НД по УСН с банковской выпиской
А если им понадобится что-то,обязательно запросят
Tinkerbell (автор вопроса)  68 баллов, г. Томск
23 декабря 2015 в 14:23
Цитата (Бесценная):Смотря что они просят
Если пояснения-предоставьте
Если документы,то тоже предоставьте
Я,если хочу,чтоб от меня "отстали" предоставляю КУДИр и пояснения почему "рвет" доход в НД по УСН с банковской выпиской
А если им понадобится что-то,обязательно запросят
Да, пока что они требуют пояснения и подтверждающие документы почему рвет. 
т.е. Если я им предоставлю одну КУДИР то там не отражается расход на счет  № 3 т.е. мне нужно предоставить платежные поручения или же просто банковскую выписку  по дням когда перечисляли д.с. на счет №3? 
Потому что по счету №1 распечатала банковскую выписку за весь год, но думаю это не правильно если предоставить выписку в налоговую..
Бесценная  59 532 балла
23 декабря 2015 в 14:27
Цитата (Tinkerbell):подтверждающие документы
просят-предоставьте
Цитата (Tinkerbell):там не отражается расход на счет  № 3 т.е. мне нужно предоставить платежные поручения или же просто банковскую выписку  по дням когда перечисляли д.с. на счет №3? 
Потому что по счету №1 распечатала банковскую выписку за весь год, но думаю это не правильно если предоставить выписку в налоговую..
ФНС видит все ваши движения по всем р/с
Они хотят убедится что вы правильно исчислили доход,не занизили его и на мой взгляд,ваше письмо очень даже неплохое
А вот какие конкретно им документы нужны я бы у инспектора спросила,потому как банковские выписки они и так видят,может платежки скажут принестиА?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер