Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Неподтверждение ставки НДС (0%)

24 декабря 2015 в 10:33
Добрый день!

Надеемся на Вашу помощь. Возникла следующая ситуация: ООО на ОСНО в октябре 2014г. произвела отгрузку в Казахстан, соответственно счет-фактура выставлена с НДС 0%. При сведении отчетности за 4 квартал 2014г. бухгалтер в программе завела эту реализацию со ставкой 18% (сверху суммы отгрузки). Срок сбора документов на подтверждение ставки 0% 180 дней истек в апреле 2015г. Документы не собраны и не предоставлялись в ИФНС. Сейчас налоговая просит подать уточненную декларацию по НДС за 2 квартал 2015г. с заполнением 6 раздела. Когда заполнили 6 раздел, налог к доплате в бюджет увеличился. Налоговая выставила требование на уплату. Как нам поступить ведь по сути мы уже оплатили с этой реализации 18% еще в 4 квартале 2014г.? Если мы сейчас его заплатим еще раз, то получится двойная оплата НДС с этой реализации.

При ручном заполнении 6-о раздела  декларации по НДС я указываю в соответствующих графах сумму начисленного налога и вычетов.
В разделах 8(сведения из книги покупок) и 9(сведения из книги продаж) при автоматическом заполнении не отражаются сведения по этой сделке (счет-фактура на реализацию и счет-фактуры на покупку). Налоговая прислала требование о нарушении контрольного соотношения 1.27 и 1.28, как раз разница на суммы указанные в 6 разделе. Как нам исправить заполнение декларации, ведь если эти сумму отразить в разделах 8 и 9 соответственно, 3 раздел изменится тоже. И получиться опять нарушение соотношения.

Просим Вас помочь с данной ситуацией.

Заранее благодарим!!
Khatrusov  1 398 баллов, г. Москва
24 декабря 2015 в 10:39
Добрый день.
Цитата (buhgalter15102011):Сейчас налоговая просит подать уточненную декларацию по НДС за 2 квартал 2015г. с заполнением 6 раздела.
Момент определения налоговой базы при неподтверждении ставки 0% - дата отгрузки. Налоговая не права.
Вам необходимо подать уточненную декларацию за 4 кв. 2014 года. Заодно и ранее неправомерно начисленный откорректируете.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер