Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Дебетовое сальдо по счету 84 за 2014 год

Olchik86 (автор вопроса)  0 баллов, г. Сургут
24 декабря 2015 в 15:38
Добрый вечер. ООО при УСН доходы 6%, за 2014 год не было дохода, вся задолженность по фондам и заработной плате на конец года ушли на сч84.02. В течении 2015 года всю задолженность организация погасила. Подскажите пожалуйста как правильно сделать и какие проводки нужны что бы закрыть счет 84?
Важный бух  85 468 баллов, г. Астрахань
24 декабря 2015 в 15:39
Цитата (Olchik86):вся задолженность по фондам и заработной плате на конец года ушли на сч84.02.
Здравствуйте. Какими проводками отражали расходы?
Olchik86 (автор вопроса)  0 баллов, г. Сургут
24 декабря 2015 в 16:43
Я работаю в программе 1с версия 8.3, программа делает регламентные операции, закрытие года.

Дт 99.01.1/ Кт 90.09 сумма
Дт 84.02 / Кт 99.01.1 сумма
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 468 баллов, г. Астрахань
24 декабря 2015 в 16:49
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Olchik86):Я работаю в программе 1с версия 8.3, программа делает регламентные операции, закрытие года.

Дт 99.01.1/ Кт 90.09 сумма
Дт 84.02 / Кт 99.01.1 сумм
да но предварительно должны быть проводки Д 20,26,44 К 60,76,71 и т.д. Они есть?

Уже потом: Д 90.2 К 20, Д 90.7 К 26, Д 90,.8 К 44, а уж потом Д 99 К 90,2, 90,7, 90,8. Самая последняя операция реформация баланса Д 84 К 99. остаток по дебету счета говорит о том, что организация в отчетном периоде получила убыток ( инструкция к плану счетов) и закрывать его не нужно.

Убыток конечно можно покрыть, но это определенная процедура и для нее нужно иметь решение собственников ( 14-фз, 208-фз)
Olchik86 (автор вопроса)  0 баллов, г. Сургут
24 декабря 2015 в 16:58
Да, все проводки есть конечно. Просто сама только начала вести фирму и вот с этим еще не сталкивалась. Так получается у меня на конец 2015 года так и будет висеть это сальдо?
Важный бух  85 468 баллов, г. Астрахань
24 декабря 2015 в 16:59
Цитата (Olchik86):Так получается у меня на конец 2015 года так и будет висеть это сальдо?
А в течении 2015 года совсем никаких операций не было? если так, то да будет висеть.
юлия79  227 579 баллов, г. Омск
24 декабря 2015 в 17:07
8 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Olchik86):В течении 2015 года всю задолженность организация погасила. Подскажите пожалуйста как правильно сделать и какие проводки нужны что бы закрыть счет 84?
Если вы за 2015 год сработали с прибылью,то после реформации баланса(закрытие 90,91,99 счетов)  у вас будет Кт сальдо по 84 счету(именно за 2015 г).Тогда на конец года по ОСВ на 84 счете будет и Дт сальдо(убыток 2014 г) и Кт сальдо(прибыль 2015 года).84 счет по ОСВ "не сворачивается",только в балансе вы будете отражать либо убыток,либо прибыль,т.е. чего "больше".
Olchik86 (автор вопроса)  0 баллов, г. Сургут
24 декабря 2015 в 17:08
Спасибо за помощь.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер