Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Авансовые платежи по НДФЛ за прошлые месяцы в 1С ЗУП 8.2

Каркуша (автор вопроса)  26 900 баллов, г. Екатеринбург
25 декабря 2015 в 10:50
Добрый день

В связи с новыми разъяснениями по вопросу зачета авансовых платежей по НДФЛ работающим по патенту

Цитата (Что должен сделать бухгалтер компании, в которой работает иностранец из «безвизовой» страны от 22.12.2015):...
Пересчет НДФЛ за прошлые месяцыОчень часто бывает, что иностранец работает в компании на протяжении нескольких месяцев, а уведомление из ИФНС еще не получено. Все это время бухгалтер удерживает и перечисляет налог на доходы в полном объеме, не уменьшая его на авансовые платежи по патенту. Затем уведомление наконец приходит, и у бухгалтера возникает вопрос: с какого момента уменьшать НДФЛ? Можно ли пересчитать налог за все месяцы, отработанные в организации, или уменьшение нужно начинать с текущего месяца?
За ответом обратимся к пункту 5 статьи 227.1 Налогового кодекса. Там говорится, что при определении общей величины налога необходимо учитывать фиксированные авансовые платежи «за период действия патента применительно к соответствующему налоговому периоду». Это означает, что НДФЛ за тот или иной год следует уменьшить на фиксированные авансовые платежи за месяцы, которые относятся именно к этому году. И если уведомление получено с опозданием, работодатель вправе пересчитать налог за прошлые месяцы. 
возник вопрос: каким образом сделать этот перерасчет в программе 1С ЗУП редакция 2.5 (2.5.98.1) ?

У нас именно такая ситуация: сотрудник принят в июне, и с июня же платил ежемесячно по 4000 (Москва) по патенту.
Заявление подал в сентябре, а уведомление из ИФНС  пришло только в октябре.
После получения уведомления завела в программу авансовые платежи, каждый отдельным документом "Авансовый платеж по НДФЛ"
НДФЛ уменьшается только текущим месяцем: октябрем, ноябрем. А за прошлые месяцы перерасчет не происходит.

Пыталась сделать перерасчет прошлого месяца в текущем по конкретному сотруднику в документе "Начисление зп" через исправление..
пробовала применить документ "Перерасчет НДФЛ"..
всю голову сломала уже Ох!, но задача не решается.
НДФЛ за прошлые месяцы не пересчитывается! 

Может быть, эта задача в принципе не решена в указанной редакции?

Предвосхищая возможные вопросы:
нарастающим итогом за налоговый период сумма исчисленного НДФЛ 27700,
общая сумма уплаченных авансовых платежей по квитанциям на сегодня 24000, 
сумма зачтенного программой НДФЛ за текущие два месяца всего 7478

то есть суммы исчисленного НДФЛ достаточно, чтобы зачесть все аванс.платежи. Но программа этого сделать не позволяет.

Что скажут специалисты?
Energizer  12 639 баллов, г. Москва
30 декабря 2015 в 11:02
Добрый день! У меня была почти подобная проблема с ндфл только по имущественному вычету на покупку квартиры.  Я тоже долго билась по вопросу как сделать так что бы ндфл вычетался с начала года но потом пришла к мнению что НДФЛ считается документом " начисление зарплаты", поэтому что бы пересчитать его надо пересчитывать ндфл по этому конкретному сотруднику именно в этом документе.  Тогда все встало на свои места.
Каркуша (автор вопроса)  26 900 баллов, г. Екатеринбург
30 декабря 2015 в 11:38
Цитата (Energizer):пришла к мнению что НДФЛ считается документом " начисление зарплаты", поэтому что бы пересчитать его надо пересчитывать ндфл по этому конкретному сотруднику именно в этом документе.  Тогда все встало на свои места.
К сожалению, в случае с авансовыми платежами этот способ не работает.
Я пробовала пересчитывать через документ-исправление "Начисление зарплаты" и пробовала напрямую в текущем месяце пересчитать - не получается.
Вот "детские" вычеты предоставляет за любые прошлые месяцы, а "патентные" - нет, ни в какую
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Energizer  12 639 баллов, г. Москва
30 декабря 2015 в 11:42
Я сначала начислила документ " уведомление" с  начала года, а потом уже пересчитывала ндфл
Каркуша (автор вопроса)  26 900 баллов, г. Екатеринбург
30 декабря 2015 в 13:10
Цитата (Energizer):Я сначала начислила документ " уведомление" с  начала года, а потом уже пересчитывала ндфл
Для патентщиков нет или я не нашла документа "уведомление"
Есть только "Авансовые платежи", но в нем не предусмотрены поля для введения № уведомления и его даты.
И даже если я ставлю в нем дату уплаты 06.06.15, например, то перерасчет все равно не происходит
Боюсь, что аналогия с имущ.вычетом не проходит, увыПлачу
Energizer  12 639 баллов, г. Москва
30 декабря 2015 в 13:31
Татьяна, смотрите  как получается - дело не в имущественный это вычет или патент а в системе:  и в том и в другом случае ндфл не должен браться. 
То есть сначала заводится документ для учета права на применение вычета ( у вас это патент) а потом проводится документ начисление  зарплаты , который по идее должен  учесть что с этого работника с 06.06 не берется ндфл. /В смысле документ " начисление зарплаты" считает налог на доходы физических лиц по всем  документам где это затрагивается.  А вот  удержание ндфл делается документом  " выплата заработной платы"  и только этот документ показывает что у вас по иностранцу переплата или недоплата - он это относит в регистры ндфл. Так что ИМХО перепроводить придется с начала года
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер