Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Нужно ли отражать в учете входящие авансовые счета-фактуры?

28 декабря 2015 в 14:02
Добрый день! ООО на общей системе налогообложения. В ноябре платили поставщику за товар авансом. За это время оплатили 3 счета и получали всегда товар с небольшой разницей к сумме которая прописана в счёте. (Т.е. к примеру, оплатили на сумму 57000 а получили товар на 55000, потом опять оплатили на 57000 а получили на 58000...) В итоге задолженность поставщика перед нами составляет 3150 р. За все это время авансовые счета-фактуры мы не получали. Сейчас формирую плотежные поручения в системе контур.бухгалтерия и там существует поле "есть счёт-фактура". Я это поле естественно не заполняю, так как у меня нет счёт-фактуры, но сохраняя п/п появляется красная надпись "нет счёт-фактуры", что меня немного беспокоит. Обратилась в онлайн-консультацию сервиса, там мне сказали что поставщик обязан выдать нам счёт-фактуру, иначе у нас не верно будет считаться НДС и формироваться декларация! Но, на сколько я знаю, отражать входящие авансовые сч-фт.- это право, а не обязанность. Подскажите пожалуйста, права ли онлайн-консультация, или я могу не учитывать авансовые сч.-фт.? Можно ли просто учесть НДС по отгрузочным сч-фт, а задолженность отложить на следующий налоговый период?

Заранее спасибо!
Кирилл Кувалкин  8 795 баллов, г. Екатеринбург
28 декабря 2015 в 18:49
Добрый день!

В исходящих платёжках счета-фактуры можно не отмечать, тем более, если их нет. Вычет по НДС получите по входящим накладным (или актам), указав счёт-фактуру только в них.
Ольга Матвеева Модератор
25 января 2016 в 12:19
Добрый день!
Тема разблокирована по просьбе автора вопроса.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
25 января 2016 в 12:39
Добрый день!
Кирил примите мою благодарность за помощь! (хоть и немного поздновато Улыбаюсь )
Сделала как Вы сказали. Но сейчас обратила внимание на сч.76авв, там по кредиту "зависла" сумма НДС по выданным авансам. Немного запуталась, это так и должно быть или надо что-то делать с этим?
Кирилл Кувалкин  8 795 баллов, г. Екатеринбург
25 января 2016 в 12:48
30 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Сделайте бухсправкой проводку Д76.авв - К19, чтобы закрыть этот остаток.
25 января 2016 в 13:12
Спасибо! А на какую дату делать эту проводку?
И еще, то что у поставщиков осталась небольшая задолженность по этим авансом не имеет никакое отношение к этой проводке?
Кирилл Кувалкин  8 795 баллов, г. Екатеринбург
25 января 2016 в 13:27
Желательно сделать эту проводку до окончания налогового периода по НДС. Задолженность поставщика по авансу к ней не имеет отношения.
25 января 2016 в 13:38
Огромное спасибо Кирилл! Опять выручили!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер