Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Обязательный документооборот ИП на ОСНО

29 декабря 2015 в 14:04
Здравствуйте всем!
Помогите, пожалуйста, разобраться.

ИП, дата регистрации 29.09.2015. ОСНО!
За 3 кв. сдана единая нулевая декларация, деятельность не велась.
С 1 декабря ИП получил патент на розничную торговлю (Москва) и начал деятельность.

В ноябре до патента было несколько операций с НДС. ИП подписал договор аренды на торговое помещение с 1.11.2015, но торговая деятельность не велась, помещение сдали в субаренду. Сейчас необходимо до 25 января подать декларацию по НДС и мы рассчитываем на возмещение. Сказали лучше сразу подавать все документы для камеральной проверки. 

Пожалуйста, подскажите какие папки (банк, касса и т.д) я обязана вести для полного порядка в документообороте. И соответственно эти папки вместе с договорами я повезу в налоговую. Операций мало, 1С не ведем. У нас управленческий учет налажен, а для налогового учета (патент УСН) нам 1 С не требуется. 
Все документы сделаем в ворде/экселе. Но хочется чтобы все было аккуратно и красиво.

Ниже пишу список операций, которые прошли в ноябре:
Все операции были через Р/С:
поступления на Р/С:
оплата по договору субаренды с НДС 50 тыс. (НДС 7 тыс)
поступления по одному договору займа. Без НДС - 5 операций.
расходы:
оплата по договору аренды с НДС
оплата гарантийного взноса с НДС
комиссия банка без НДС - 5 операций
отдельно банк по своим операциям выделил НДС но почему то только на 2 операции из 5.

Подскажите, пожалуйста, как верно все это оформить по бухгалтерии.

Мои мыли, что нужно нести:
договор аренды с актами на каждую сумму.
договор субаренды - с актами на каждую сумму.
договор займа.
папка банк - в которой есть выписка за месяц, и по каждой операции: платежное поручение, полученные счета.

Документооборот при ПСН - ясен, вопросов нет.

Буду очень признательна за любые комментарии по сути вопроса. Всех с наступающим Новым годом! ;)
30 декабря 2015 в 13:56
Добрый день.
Цитата (perangirl):для налогового учета (патент УСН) нам 1 С не требуется. 
Патент у вас в связи с применением ПСН (УСН здесь совершенно ни при чем).
Но если намерены с нового года применять УСН по операциям (видам деятельности), не подпадающим под патент, нужно успеть сегодня-завтра подать уведомление в ИФНС.
Поскольку сейчас у ИП по умолчанию ОСНО и в течение отчетного года (квартала) имели место операции, подпадающие под эту систему, Вам обязательно нужно вести:
Книгу учета доходов и расходов ИП (можно использовать эту форму, можно разработать и утвердить свою).
Книга должна быть прошита, пронумерована и заверена в ИФНС.
Книгу продаж
Книгу покупок
Последние два регистра формируются строго по утвержденной форме и являются основанием для заполнения декларации по НДС. Ну а поскольку декларацию эту можно сдать лишь в электронном виде, советую Вам скачать на сайте ФНС программу Налогоплательщик ЮЛ (ИП тоже могут ею пользоваться) и названные выше книги заполнять непосредственно в ней.
Убедитесь в том, что правильно оформлены счета-фактуры как на вашу реализацию (по договору субаренды), так и входящие (если банк не предоставил счета-фактуры на операции, в которых выделен НДС, попросите его об этом дополнительно).
https://www.buhonline.ru/pub/tks/2015/10/10340
https://www.buhonline.ru/pub/judge/2015/11/10425
Обратите внимание на то, что вовсе не обязательно ездить в ФНС с папками (и в особенности - без требования, по собственной инициативе):
https://www.buhonline.ru/pub/tks/2015/12/10536
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер