Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Составление 2-НДФЛ в 1С ЗУП при переплате в бюджет

4 января 2016 в 20:47
Добрый вечер, Уважаемые Коллеги! Помогите, пожалуйста, разобраться с таким вопросом. 
Наш главбух перечисляет НДФЛ всегда "с запасом", т.е., начислено 4,5 рубля (образно), а она перечисляет в бюджет 5 рублей (на случай ошибки в начислениях). 
Мне необходимо сформировать справки 2-НДФЛ за 2015 год для представления в ИФНС. Работаю в программе 1С ЗУП 8.3.
Нужно ли показывать в справках 2-НДФЛ всю перечисленную сумму (НДФЛ + запас), или надо вычленить только конкретно уплату, равную начисленной сумме НДФЛ, и написать письмо в ИФНС о возврате излишне перечисленной суммы (которая, по сути, и не является НДФЛ ) ?
Плачу
И вообще, как правильно проводить документ "Перечисление НДФЛ в бюджет" в 1С ЗУП - на полную сумму, которую перечислили в бюджет (тогда ЗУП раскидывает по сотрудникам лишнее ) или только ровно сколько начислено-удержано (справки будут красивые, а остальное - "ошибочно перечисленная сумма...")?

Переживаю... Помогите советом!
Олеся Селезнева Модератор
4 января 2016 в 21:42
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
5 января 2016 в 11:23
36 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (ИнШпектор):Наш главбух перечисляет НДФЛ всегда "с запасом", т.е., начислено 4,5 рубля (образно), а она перечисляет в бюджет 5 рублей (на случай ошибки в начислениях). 
Налог исчисляется в рублях.
На случай ошибки в сумме до 100 рублей:

Цитата (ст.226 НК):8. Удержанная налоговым агентом из доходов физических лиц, в отношении которых он признается источником дохода, совокупная сумма налога, превышающая 100 рублей, перечисляется в бюджет в установленном настоящей статьей порядке. Если совокупная сумма удержанного налога, подлежащая уплате в бюджет, составляет менее 100 рублей, она добавляется к сумме налога, подлежащей перечислению в бюджет в следующем месяце, но не позднее декабря текущего года.

9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается. При заключении договоров и иных сделок запрещается включение в них налоговых оговорок, в соответствии с которыми выплачивающие доход налоговые агенты принимают на себя обязательства нести расходы, связанные с уплатой налога за физических лиц.
"Лишнее" платить не нужно прочтите:

https://www.buhonline.ru/pub/comments/2015/1/9436
https://www.buhonline.ru/pub/news/2011/7/4969
В справках не может быть уплачено более,чем исчислено и удержано.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
5 января 2016 в 12:20
Цитата (юлия79):В справках не может быть уплачено более,чем исчислено и удержано.
Спасибо за подробный ответ!

Т.е., мои действия:
1) определить точную сумму переплаты;
2) составить письмо в ИФНС о возврате ошибочно перечисленной суммы;
3) при формировании справок вручную скорректировать перечисленную сумму по каждому работнику?

Я так понимаю, что наше письмо спровоцирует налоговую проверку, если ошибочная сумма покажется им слишком большой, верно?
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
5 января 2016 в 12:45
5 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (ИнШпектор):2) составить письмо в ИФНС о возврате ошибочно перечисленной суммы
 Это можно будет после сдачи справок за 2015 год.

Цитата (ИнШпектор):3) при формировании справок вручную скорректировать перечисленную сумму по каждому работнику?
По программе не знаю,как она разносит "лишний" НДФЛ(работаю в другой).В справках НДФЛ указываете начисленный=удержанный=перечисленный.
5 января 2016 в 13:25
Цитата (юлия79):Это можно будет после сдачи справок за 2015 год.
Ясно, сначала составляю справки, отправляем их в ИФНС и, после того, как отчетность будет принята "там", отправляю письмо о возврате ошибочно перечисленной суммы.
Большое Вам Спасибо!!! С Новогодними Праздниками! Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер