Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет переплаты налога по УСН в 1С

9 января 2016 в 21:35
Добрый вечер. Подскажите пожалуйста. Образовалась переплата по УСН (6%), не хотим сдавать уточненку и возвращать. Можно ли сумму переплаты перекинуть на 99? какой операцией? какие будут проводки? Какой будет суб.счет?
Khatrusov  1 398 баллов, г. Москва
9 января 2016 в 21:54
Добрый день.

Насколько я понимаю речь не про переплату (иначе она была бы видна на лицевом счете), а о неверно исчисленной налоговой базе и сумме налога.
Можете, конечно, сделать как Вы и предлагаете Д-т 99 К-т 68, но мне непонятна причина нежелания подачи уточненки, т.к. это 6% и подтвердить правомерность исчисления налога не вызывает проблем. Равно как и удивляюсь в связи с чем могла образовать излишне исчисленная сумма налога.
Nataly S Консультант
9 января 2016 в 22:08
Здравствуйте.
Цитата (Кэйтрин):Образовалась переплата по УСН (6%), не хотим сдавать уточненку и возвращать.
В бухучете сумма начисленного налога УСН должна совпадать с суммой налога по декларации. Поэтому смысла, да и оснований тоже для подобной операции
Цитата (Кэйтрин):Можно ли сумму переплаты перекинуть на 99? какой операцией? какие будут проводки? Какой будет суб.счет?
не вижу. Подайте уточненку и откорректируйте начисление налога в бухучете. Хотя бы для того, чтобы в будущем кто-нибудь не ломал голову над причиной расхождений между бухучетом и данными налоговой службы.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
9 января 2016 в 22:30
Да, простите,не уточнила. Дело в том, что начисление УСН верно. Изначально сумма "начислено" была равна сумме "уплачено" Переплата образовалась с связи с тем, что обновили программу и она автоматически уменьшила сумму на сумму страховых взносов (сами не уменьшали). Фирма перешла на ОСНО. Мне проще перекинуть сумму переплаты, она невелика. Хотелось бы понять, как это корректнее сделать.
Ирина Ротнова Модератор
9 января 2016 в 22:34
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). 

Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
9 января 2016 в 22:37
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.42.90)
Nataly S Консультант
9 января 2016 в 22:45
Цитата (Кэйтрин):Дело в том, что начисление УСН верно. Изначально сумма "начислено" была равна сумме "уплачено" Переплата образовалась с связи с тем, что обновили программу и она автоматически уменьшила сумму на сумму страховых взносов (сами не уменьшали).
Тем более непонятна причина нежелания подавать корректировку. Что может быть проще, чем приложить к уточненной декларации копии документов, подтверждающих уплату страховых взносов, кратенькое пояснение на пару строк и заявление с просьбой зачесть излишне уплаченный налог в счет будущих платежей по этому налогу.
Цитата (Кэйтрин):Мне проще перекинуть сумму переплаты, она невелика. Хотелось бы понять, как это корректнее сделать.
Допустим, что по декларации налог = 100р, а с учетом взносов в программе оказалось 80р. В этом случае доначислите налог в сумме 20р бухгалтерской справкой той же датой, которой ранее начислялся налог, то есть последней датой налогового (или отчетного периода). Проводка та же, что и на 80р.
9 января 2016 в 22:52
Спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер