Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по НДС при получении требования из ИФНС о предоставлении пояснений в связи с выявлением противоречий в сведениях

Настя Д (автор вопроса)  2 балла, г. Краснодар
10 января 2016 в 13:42
Добрый день! Поздравляю всех с Новым годом и Рождеством!
К сожалению, праздники закончились, а проблемы в работе  - нет.
Пришло требование из налоговой о представлении пояснений. "Выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, указанные в приложениях ( Прил.№1)". Скришоты НД и Требования в прикрепленных файлах. Помогите, пожалуйста, правильно заполнить декларацию. Вопрос в том, куда нужно поставить сумму аванса, перечисленную поставщику. Этой суммы в прил.1 р. 8 нет. Я ее поставила по стр. 130 р.3, поэтому соотношение 1.32 не выполнено. Спасибо!
Прикреплено 2 файла:
Александр Погребс Главный консультант
11 января 2016 в 17:35
Добрый день!
Цитата (Настя Д):Вопрос в том, куда нужно поставить сумму аванса, перечисленную поставщику. Этой суммы в прил.1 р. 8 нет. Я ее поставила по стр. 130 р.3, поэтому соотношение 1.32 не выполнено.
Тут у Вас два варианта развития события:

1-й вариант: Счет-фактура по авансу от поставщика отсутствует, но вы поставили НДС по перечисленному авансу к вычету.
Такой вычет без счета-фактуры неправомерен. Вам надо сделать уточненную декларацию, убрав из раздела 3 вычет по данному авансу.

2-й вариант: Счет фактура от поставщика есть, но Вы его забыли зарегистрировать в Книге покупок и, соответственно, не отразили в разделе 8. Такой вычет правомерен, но нужно сделать доплист с забытым счетом-фактурой по авансу и уточненную декларацию, где отразить забытый счет-фак туру в приложении 1 к разделу 8.

Успехов!
Настя Д (автор вопроса)  2 балла, г. Краснодар
16 января 2016 в 22:19
Спасибо! Скорее всего 1-й вариант.
Александр Погребс Главный консультант
18 января 2016 в 09:39
Добрый день!
Цитата (Настя Д):Скорее всего 1-й вариант.
Тогда получается:
Цитата (Александр Погребс):Вам надо сделать уточненную декларацию, убрав из раздела 3 вычет по данному авансу.
Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер