Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как учесть НДС, если контрагентом была допущена ошибка при выставлении счета-фактуры?

Anastasiya LAS (автор вопроса)  0 баллов, г. Благовещенск
13 января 2016 в 06:02
Добрый день, уважаемые коллеги!

Подскажите пожалуйста.

У меня получилась такая интересная ситуация:

в 3 кв.2015г. была подана декларация по НДС и начислен налог к уплате в сумме 50 000 руб, как и положено оплачиваем 1/3 от суммы ежемесячно.
Тут в 4кв. приходит акт сверки от контрагента у которого мы приобретали товар и я обнаруживаю что там совсем другие суммы и соответственно другой НДС. (на вопрос почему была предоставлена с начало одна сф. а потом совсем другая они объяснили что ошибка бухгалтера и обещали вернуть весь оставшийся НДС в 4кв.)
таким образом если подавать уточненку по ндс за 3 кв. у меня получается ндс к доплате в пределах 1 300 000, а в 4 кв. к возмещению 1 200 000 руб.
Вопрос: как можно перекрыть эти суммы
Naaatta  35 124 балла, г. Новосибирск
13 января 2016 в 07:08
Добрый день.
Цитата (Anastasiya LAS):обещали вернуть весь оставшийся НДС в 4кв.
Что сие означает? Вы им то, что якобы было поставлено вам, а потом оказалось не поставленным, оплатили в 3 квартале? Есои нет:
Цитата (Anastasiya LAS):Вопрос: как можно перекрыть эти суммы
Получить возмещение из бюджета, подать уточненку за 3 квартал и полученное перечислить обратно. Но есть риск, что налоговики раньше уточненки обнаружат завышение вычета в декларации за 3 квартал.
Не хотите проверку - уточненка, доплачиваете 1 300 000, дальше сводите декларации по нулям, пока не используете весь вычет в 1 200 000.
В общем вариантов не густо, радостных нет.
Anastasiya LAS (автор вопроса)  0 баллов, г. Благовещенск
13 января 2016 в 07:20
Добрый день Naaata!

у нас произошла сделка мы им предоставили клиенту "товар А" а они нам "товар В" договаривались что эта сделка будет в "0" мы им предоставляем ндс 1 500 000 за "товар А" и они нам в обратку вх.НДС 1 500 000 за "товар Б". Мы свои обязательства выполнили а они как оказалось нас так подставили и предоставилили только вхд.НДС 400 000 руб.
т.к. 3 кв. уже закрыт а выяснилось вся ситуация в 4 кв. 
вот и возникает вопрос что делать у меня если подавать уточненку за 3 кв. будет к доплате а в 4 кв. они нам предоставили все доки на оставшийся 1 100 000 и соответственно у меня получается возмещение
Есть какие-нибудь выходы из данной ситуации
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Naaatta  35 124 балла, г. Новосибирск
13 января 2016 в 09:27
Цитата (Anastasiya LAS):у нас произошла сделка мы им предоставили клиенту "товар А" а они нам "товар В"
Каким образом произведен зачет? Что считается моментом оплаты в сделке?
Anastasiya LAS (автор вопроса)  0 баллов, г. Благовещенск
13 января 2016 в 09:43
Мы составили соглашение о зачете взаимных требований, что стороны прекращают денежные обязательства путем зачета встречных однородных требований.
Naaatta  35 124 балла, г. Новосибирск
13 января 2016 в 10:22
И когда по этому соглашению происходит оплата вами того, что вам поставил поставщик?
Я клюню к уплате вами аванса поставщику в 3ем квартале.
Anastasiya LAS (автор вопроса)  0 баллов, г. Благовещенск
13 января 2016 в 10:33
Не мы не они не каких денег друг другу не переводили (ничего не оплачивали) мы им выставили реализацию  на 9 833 333,33 в.т.ч НДС 1 500 000 у них денег не было рассчитаться за товар, и они предложили свой товар который нам нужен на такую же сумму, Т.Е мы отгрузили им полностью а они сначала типо тоже полностью но как выяснилось частично (по факту мы реально еще неполностью забрали свой товар) но договоравались что они отгрузят его полностью по докам
Naaatta  35 124 балла, г. Новосибирск
13 января 2016 в 11:14
Ладно. Оставим это. Подумав, пришла к выводу, что зачесть можно только взаимные требования, т.е. максимум на ту сумму, которую вам отгрузил поставщик.
Тогда к этому:
Цитата (Naaatta):Получить возмещение из бюджета за 4 квартал, подать уточненку за 3 квартал и полученное перечислить обратно в налоговую. Но есть риск, что налоговики раньше уточненки обнаружат завышение вычета в декларации за 3 квартал.
Не хотите проверку - уточненка, доплачиваете 1 300 000, дальше сводите декларации по нулям, пока не используете весь вычет в 1 200 000.
В общем вариантов не густо, радостных нет.
Мне добавить нечего.
Anastasiya LAS (автор вопроса)  0 баллов, г. Благовещенск
13 января 2016 в 11:23
Спасибо Плачу
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер