Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Пояснение о расхождении суммы выручки по НДС и налогу на прибыль

13 января 2016 в 07:43
Добрый день!

В 3кв.2015 осуществили операцию по купле и продаже жилого помещения.
Т.е. это необлагаемая операция по НДС, но по прибыли отразили.
Налоговая требует пояснения.
Форумчане, если у кого пример пояснения?
Спасибо!
БухОнлайн Редакция
14 января 2016 в 08:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
ФНС по секрету рассказала, где чаще всего ошибаются инспекторы 17 июля 2009
Бухгалтерский учет основных средств (ОС) 23 октября 2012

Вопросы на форуме
Несоответствие суммы выручки по НДС и налогу на прибыль 25 сентября 2015
Требование о предоставлении пояснений о расхождении между выручкой от реализации по налогу на прибыль и налоговой базой по НДС 17 ноября 2015
Пояснения при расхождениях в выручке в декларациях по НДС и по налогу на прибыль 3 сентября 2013
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
14 января 2016 в 10:01
Спасибо большое, за ссылки!
Но, наверно задам вопрос корректней.
У меня расхождение по выручке, по необлогаемой операции НДС (Продажа жилого помещения).
Вот, как бы грамотно ответить налоговой, о причине расхождения выручки по прибыли и НДС?
Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
15 января 2016 в 09:35
Добрый день!
Цитата (mow73):В 3кв.2015 осуществили операцию по купле и продаже жилого помещения.
Т.е. это необлагаемая операция по НДС
Собственно говоря, в пояснениях налоговикам нужно писать то, что есть на самом деле. Причем не обязательно придумывать какие-то особые слова или выражения.
Как есть, как вы сами понимаете ситуацию, так и пишите. Читать будут тоже люди и они либо поймут, либо нет... В любом варианте написания письма Улыбаюсь

Вот только мне кажется, что вам не объяснения нужно писать, а делать уточненную декларацию.
И включить продажу жилого помещения в раздел 7, где указываются операции, не облагаемые НДС.
И тогда у Вас доходы по НДС и налогу на прибыль совпадут.

Это, если продавали именно помещение.
Если же продавали долю в ДДУ (т.е. имущественное право), тогда разница будет за счет того, что для НДС база считается, как разница между проданным правом и расходами на его покупку. А для налога на прибыль в доходах указывается вся выручка от продажи имущественного права.

Вы указываете что продали жилое помещение, а не имущественное право на него. В этом случае - уточненная декларация.

Успехов!
15 января 2016 в 10:21
Спасибо большое за ответ.
Да, именно жилое помещение (квартира).
Т.е. если заполню разд.7 НД по НДС, тогда у налоговиков не будет вопросов по расхождению выручки?
Александр Погребс Главный консультант
15 января 2016 в 11:19
Цитата (mow73):Да, именно жилое помещение (квартира).
Т.е. если заполню разд.7 НД по НДС, тогда у налоговиков не будет вопросов по расхождению выручки?
Если причина расхождения только в этом, то "нет причины, нет и расхождения". А значит, нет и вопросов...

Успехов!
15 января 2016 в 13:20
Спасибо большое
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер