Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога по УСН (доходы минус расходы)

16 января 2016 в 03:57
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста у меня в декларации по усн получилось что сумма исчисленного налога за налоговый период  (стр 273) равна 17242, сумма исчисленного минимального налога  (стр 280) = 8010, я считаю что должна заплатить 17242, так как он превышает минимальный налог, но не понимаю нужно ли выссчитывать из него предыдущие авансы. я платила авансов за 1 кв, и за 9 мес всего =11000,00, и если я из 17242 вычту предыдущие платежи 11000, то получается что заплатить нужно 6242, а это меньше минимального. В общем запуталась. Подскажите пожалуйста, у нас дох-расх 15%. 
программа еще заполняет на автомате стр. 100 (сумма подлежащая доплате) там вообще сумма 5892,00. Приложение закреплю декларацию
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
16 января 2016 в 11:18
34 балла Добавить баллы
Цитата (даринf22):Здравствуйте! Подскажите пожалуйста у меня в декларации по усн получилось что сумма исчисленного налога за налоговый период  (стр 273) равна 17242, сумма исчисленного минимального налога  (стр 280) = 8010, я считаю что должна заплатить 17242, так как он превышает минимальный налог,
Добрый день.
Верно считаете Улыбаюсь
В ст. 346.18 НК РФ написано, что минимальный налог уплачивается в случае, если за налоговый период сумма исчисленного в общем порядке налога меньше суммы исчисленного минимального налога. А у Вас единый налог больше - поэтому он и уплачивается.

Цитата (даринf22):но не понимаю нужно ли выссчитывать из него предыдущие авансы. я платила авансов за 1 кв, и за 9 мес всего =11000,00, и если я из 17242 вычту предыдущие платежи 11000, то получается что заплатить нужно 6242, а это меньше минимального. В общем запуталась. Подскажите пожалуйста, у нас дох-расх 15%. 
программа еще заполняет на автомате стр. 100 (сумма подлежащая доплате) там вообще сумма 5892,00. Приложение закреплю декларацию
В декларации отражаются только начисленные авансовые платежи. Ваши оплаты (или не оплаты) в ней нигде не отражаются.
По декларации Вы должны за налоговый период заплатить 17 242. На данный момент в личной карточке у Вас числится сумма 11 000, доплатите 6 242 и все у Вас будет верно.
По декларации у Вас за период 9 мес. значится сумма 11 350. Вы оплатили 11 000 руб. Недоплата на 350 руб., на которую будет начислена пени.
Сумма 350 руб. получается и если 6 242 - 5 892 = 350. Из-за этой не доплаты Вы и запутались Улыбаюсь
16 января 2016 в 13:01
Спасибо большое, можно еще вопросик: я начисляю в бу сумму налога 17242, правильно ли у меня в декларации отражена сумма 5892,00,  и правильно ли у меня заполнены все строки декларации?
Nataly S Консультант
16 января 2016 в 13:36
Здравствуйте.
Цитата (даринf22):я начисляю в бу сумму налога 17242,
Правильно, но не единой суммой, а частями:
31.03.15 - 3340
30.06.15 - 4095
30.09.15 - 3915
31.12.15 - 5892
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер