Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет и уплата авансовых платежей по налогу на прибыль по итогам года

АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
16 января 2016 в 18:14
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, запуталась.

Мы платим авансовые платежи. Последняя уплата была за 3 кв в 4-м -в октябре, ноябре и декабре
По итогам года как рассчитывать и оплачивать авансовые платежи.
И каков срок их уплаты.
Natalia Orlova  3 775 баллов, г. Москва
16 января 2016 в 18:28
Добрый день! О каком налоге идет речь? Прибыль? Если да, то не может быть авансов за 3 кв. в 4-ом. Это авансовые платежи 4-го квартала. В декларации за 9 мес. Вы должны были отразить авансы 4 и 1 кв. По итогам года авансы не рассчитывают.
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
16 января 2016 в 18:59
Цитата (Natalia Orlova):Добрый день! О каком налоге идет речь? Прибыль? Если да, то не может быть авансов за 3 кв. в 4-ом. Это авансовые платежи 4-го квартала. В декларации за 9 мес. Вы должны были отразить авансы 4 и 1 кв. По итогам года авансы не рассчитывают.
Да, все верно. В 3-ем квартале ( 9 месяцев) указаны авансовые платежи 4-го.
 авансы 4 и 1 кв не отразила(((отразила только 4-го видимо...запуталась! а как это рассчитать?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Natalia Orlova  3 775 баллов, г. Москва
16 января 2016 в 19:06
Они равны авансовым платежам рассчитанным на 4 кв
nicol011160  45 036 баллов, г. Москва
16 января 2016 в 19:46
23 балла Добавить баллы
Цитата (АленаСчастливая):1 кв не отразила(((отразила только 4-го видимо...запуталась!
Видимо, Вам следует подать уточненную декларацию по итогам 3-го квартала, заполнив строки 320, 330, 340  Листа 02 согласно Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденному Приказом ФНС России от 26 ноября 2014 г. № ММВ-7-3/600@.
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
17 января 2016 в 10:01
Цитата (Natalia Orlova):Вы должны были отразить авансы 4 и 1 кв.
т.е. в январе, феврале и марте платить столько по авансов сколько и в 4-ом квартале?

Согласно пункту 2 статьи 286 Налогового кодекса по итогам каждого отчетного периода налогоплательщики исчисляют сумму авансового платежа исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной нарастающим итогом с начала года до окончания отчетного периода.
При этом Налоговым кодексом предусмотрены три варианта уплаты авансов по налогу на прибыль.
Так, по умолчанию, в течение отчетного периода подлежат перечислению ежемесячные авансовые платежи:
– в I квартале – в сумме аналогичного платежа, который налогоплательщик ежемесячно перечислял в бюджет в IV квартале предыдущего налогового периода;.....

По заполнению декларации просто надо сдать уточненку? и в 1 квартале перечислить в сумме аналогичного платежа, который налогоплательщик ежемесячно перечислял в бюджет в IV квартале предыдущего налогового периода?
Natalia Orlova  3 775 баллов, г. Москва
17 января 2016 в 10:33
Да, все верно
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
17 января 2016 в 10:48
А подскажите пожалуйста, оплачивать надо так же по-месячно (в январе, феврале и марте) ? 

И спасибо за ответы!!!Цветы
Natalia Orlova  3 775 баллов, г. Москва
17 января 2016 в 10:52
Да
АленаСчастливая (автор вопроса)  97 баллов, г. Нижний Новгород
18 января 2016 в 11:38
Цитата (Natalia Orlova):Да
Добрый день. Хотела написать чем все закончилось)
ФНС прислала требование - внести исправления в декларации и подать корректирующий расчет.
В подразделе 1.2 Раздела 1 убрать совсем коды кварталов "21" или "24" (суммы самого налога оставить) , т.к. за 9 мес коды заполняют только у кого будет отличие в авансовых платежах  на 4 и 1 кв.

И дозаполнить строки 320-340 листа 02

СПАСИБО ВСЕМ!)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер