Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Проводки по восстановлению НДС в сервисе «Контур.Бухгалтерия» при переходе с ОСНО на УСН

18 января 2016 в 15:48
Доброго дня! Нужна ваша помощь.

Пользуемся продуктом "Контур.Бухгалтерия" Организация с 2016 года переходит с ОСНО на УСН (все заявления были поданы).
На конец года остался не реализованный товар (закупленный в период работы на ОСНО). Проведена инвентаризация и составлена ведомость и расчет суммы НДС подлежащей восстановлению.

По рекомендациям форума пытаюсь сделать бухгалтерскую справку на 31.12.2015 с проводкой:
Дебет 19 (покупка) Кредит 68 (НДС) – восстановлен НДС, ранее принятый к вычету
Дебет 91-02 (прочее имущество) Кредит 19 (покупка) – списана восстановленная сумма НДС.

Но создать такую спраку не возможно: "Нельзя создавать такие проводки в бух. справке. Их сумма должна быть подтверждена счетами‑фактурами, иначе декларация по НДС сформируется неверно".

Как возможно в "Контур.Бухгалтерия" отразить сумму НДС к восстановлению?

С уважением, Артем
Кирилл Кувалкин  8 765 баллов, г. Екатеринбург
19 января 2016 в 16:56
Добрый день!

К сожалению, сейчас в К.Б не предусмотрена функциональность по переходу от одной системы налогообложения на другую. Если вы обратитесь в техподдержку, то для вас:

1. Откроют доступ в КЭМБу или КЭ, чтобы вы могли сдать отчётность. В частности, в раздел 9 декларации НДС вы  занесёте те счета-фактуры, по которым был вычет НДС, который вы хотите восстановить.
2. Сделают копию данных организации в другую организацию, чтобы вы могли одновременно завершить год по ОСНО в одной организации и вести текущий учёт в другой уже в УСН.

Что касается проводок, то запрет на некоторые корреспонденции введён для того, чтобы исключить возможность расхождения между декларацией по НДС и книгами покупок и продаж. Этот запрет можно преодолеть, используя транзитные счета (например, 99) и разбивая одну проводку на две.

Вместо Д19 - К68:  
Д19-К99  и К68-Д99.
19 января 2016 в 17:32
Большое спасибо, что очень выручаете. Все сделно, как написали.

Позвольте еще уточнить:
запись в 3 разделе 90 строка о сумме НДС к восстановлению, должна дублироваться записями в 9 разделе или достаточно только записи в 3 разделе об общей сумме и в какую сторону округлять сумму, если она с копейками?

С уважением, Артем
Кирилл Кувалкин  8 765 баллов, г. Екатеринбург
20 января 2016 в 13:50
Да, соответствующие записи должны быть в разделе 9, но речь должна идти в вашем случае о строке 080, а не о 090.
Суммы округляются как обычно - до 50 коп. вниз, от 50 коп. - вверх.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер