Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить книгу продаж и декларацию при восстановлении НДС с остаточной стоимости основного средства?

19 января 2016 в 07:55
Здравствуйте, помогите пожалуйста с заполнением книги продаж и декларации по НДС.
Предположим, что название моей организации — ООО «Альфа».
Мне нужно восстановить НДС с остаточной стоимости основного средства при передаче имущества в качестве вклада в уставный капитал.
Счет-фактура от поставщика (ООО «Омега») № 269 от 09.09.13г. На сумму с НДС 401 269, 50 руб., НДС — 61 210,60 руб.
Первоначальная стоимость ОС -340 058, 90 руб. Амортизация — 137 120,50 руб. Остаточная стоимость ОС — 202 938,40 руб.
НДС с остаточной стоимости ОС = 36 528,91 руб. (61 210,60 руб. * 202 938,40 руб./340 058,90 руб.)
У меня возникает вопрос с заполнением книги продаж и декларации.
В книге продаж я заполняю следующие графы:
1 ( № п/п) — предположим 1
2 ( код вида операции) - 21
3 ( номер и дата счет-фактуры продавца )- № 269 от 09.09.13г.
7 (Наименование покупателя) — ООО «Альфа» (здесь я ставлю наименование своей организации)
8 (ИНН/КПП покупателя) — ИНН/КПП ООО «Альфа»
13б (стоимость продаж по счет-фактуре, вкл. НДС) — 401 269,50 руб.
14 — (стоимость продаж по счет-фактуре, без НДС) — 340 058,90 руб.
17 — (сумма НДС по счет-фактуре 18%) - 36 528,91 руб. (здесь я пишу НДС с остаточной стоимости ОС).
В декларации в 3 разделе я заполняю строку 080 — 36 528,91 руб.
У меня возникает вопрос по заполнению граф 13б и 14 книги продаж. Какие суммы я должна здесь писать? Из счета фактуры? Или сумму исходя из восстановленного НДС (например, 17 графа — 36 528,91 руб., 14 графа — 202 938,40 руб., 13б графа — 238 467,31 руб.)? Спасибо.
БухОнлайн Редакция
20 января 2016 в 08:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Восстановление НДС в 4-м квартале, при том, что ИП с 2011 г. переходит с ОСН на УСН 2 ноября 2010

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 14 февраля 2012
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер