Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС с авансов полученных

20 января 2016 в 12:01
Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться. Извините если запутано объясняю, первый раз сдаю декларации по НДС.
ООО на ОСНО.
В сентябре 2015г. заплатили аванс поставщику. НДС с аванса 30000 руб. поставили к вычету (стр. 130 декларации по НДС). Больше в 3 квартале ничего не было.
В 4 квартале опять заплатили аванс. НДС с аванса 380000 руб. поставили к вычету (стр.130)
В декабре поставщик выставил акт оказанных услуг и счет-фактуру. Сумму НДС 570000 руб. также поставили к вычету (стр. 120).
Вместе с этим 410000 руб. (30000+380000) поставили к восстановлению (стр.090).
Позвонили из налоговой и просят сдать уточненные декларации. Из 3 квартала убрать 30000 к вычету и перенести их в 4 квартал.
Я не совсем понимаю как тогда заполнять декларацию за 4 квартал. У меня три варианта:
1.  Счет-фактуру на аванс за сентябрь перенести в 4 квартал (так сказали в налоговой), тогда в декларации будет:
    стр. 090 - 410000
    стр. 120 - 570000
    стр. 130 - 410000
2. Не учитывать счет-фактуру на 30000
    стр. 090 - 380000
    стр. 120 - 570000
    стр. 130 - 380000 
3. Вообще не учитывать авансовые счет-фактуры
    стр. 120 - 570000
юлия79  228 056 баллов, г. Омск
20 января 2016 в 12:23
Добрый день!

Цитата (svetabuh17):В сентябре 2015г. заплатили аванс поставщику. НДС с аванса 30000 руб. поставили к вычету (стр. 130 декларации по НДС). Больше в 3 квартале ничего не было.
В 4 квартале опять заплатили аванс. НДС с аванса 380000 руб. поставили к вычету (стр.130)
В декабре поставщик выставил акт оказанных услуг и счет-фактуру. Сумму НДС 570000 руб. также поставили к вычету (стр. 120).
Вместе с этим 410000 руб. (30000+380000) поставили к восстановлению (стр.090).
Позвонили из налоговой и просят сдать уточненные декларации. Из 3 квартала убрать 30000 к вычету и перенести их в 4 квартал.
Я не совсем понимаю как тогда заполнять декларацию за 4 квартал. У меня три варианта:
1.  Счет-фактуру на аванс за сентябрь перенести в 4 квартал (так сказали в налоговой), тогда в декларации будет:
    стр. 090 - 410000
    стр. 120 - 570000
    стр. 130 - 410000
2. Не учитывать счет-фактуру на 30000
    стр. 090 - 380000
    стр. 120 - 570000
    стр. 130 - 380000 
3. Вообще не учитывать авансовые счет-фактуры
    стр. 120 - 570000
Да,погарячились вы в 3квартале с возмещением.Можно было этого не делать.
А вообще вам нужен этот НДС с аванса выданного?Мне кажется,нет.Тогда можете в доп.листе к книге покупок за 3 кв. отсторнировать авансовый счет-фактуру.
А принять НДС входящий просто при поступлении ,т.е. 3 варинат из предложенных вами.
20 января 2016 в 13:32
Т.е. счет-фактуры на аванс полученные в 4 квартале я вообще не учитываю?
А за 3 квартал я должна сдать нулевую декларацию и приложение к ней доп.лист к книге покупок со сторнированной счет-фактурой? А саму книгу покупок тоже надо прикладывать? Я думала, что к нулевой декларации ничего не надо прикладывать.
А с возмещением я не погорячилась, дело в том, что у нас и в 4 кв. реализации нет, т.е. все равно НДС к возмещению...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер