Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как рассчитать НДС при переходе с УСН на ОСНО?

Анна1408 (автор вопроса)  1 балл, г. Пущино
21 января 2016 в 11:09
Добрый день!
Мы организация, которая в 2015 году работала на УСН, в этом году мы перешли на ОСНО (с этой системой я работаю впервые). При переходе на ОСНО обнаружили, что много какого товара не пришло по прошлогодним счетам...соответственно отгрузка будет в этом году и уже с НДС и будем с них платить налог... как правильно рассчитать в итоге налог НДС за 1-ый квартал 2016 г и как правильно учесть эти авансы?? до сих пор не могу разобраться....
Заранее спасибо!
БухОнлайн Редакция
22 января 2016 в 12:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Решения судов за январь 2015 года: налоговые проверки, возмещение НДС, страховые взносы, патентная система 25 февраля 2015
Решения арбитражных судов за ноябрь 2015 года: начисление взносов на «новогодние» премии, истребование документов при выездной проверке, имущественный вычет у работодателя 31 декабря 2015
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015
Все, что бухгалтеру нужно знать о «вмененке» 21 августа 2008

Вопросы на форуме
Как рассчитать налог ИП при переходе с УСН на ОСНО, если счета выставлены в 2014 году, а оплата произведена в 2015 году? 12 января 2015
Порядок определения первоначальной стоимости ОС при лизинге при переходе с УСН на ОСНО 16 июля 2014
Как рассчитать предельный доход по компании, которая находится на ОСНО, для перехода на УСН? 19 ноября 2015
Восстановление НДС при переходе с ОСНО на УСН 10 апреля 2014

Ответы чиновников
Специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН) 5 февраля 2014
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Анна1408 (автор вопроса)  1 балл, г. Пущино
22 января 2016 в 12:38
К сожалению ничего точного не нашла!
НКК Консультант
24 января 2016 в 15:42
Цитата (Анна1408):Добрый день!
Мы организация, которая в 2015 году работала на УСН, в этом году мы перешли на ОСНО (с этой системой я работаю впервые). При переходе на ОСНО обнаружили, что много какого товара не пришло по прошлогодним счетам...соответственно отгрузка будет в этом году и уже с НДС и будем с них платить налог... как правильно рассчитать в итоге налог НДС за 1-ый квартал 2016 г и как правильно учесть эти авансы?? до сих пор не могу разобраться....
Заранее спасибо!
Добрый день!

Реализация товара в периоде применения ОСНО облагается НДС (пп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ; Письмо Минфина РФ от 30.07.2008 N 03-11-04/2/116).
Вам нужно составить с покупателями допсоглашения об увеличении цены товара, ранее оплаченного авансом, на суммы НДС либо уплатить НДС по ставке 18% сверх согласованной в периоде применения УСН цены реализации товара за счет собственных средств (Письмо Минфина РФ от 06.05.2010 N 03-07-14/32; Определение ВАС РФ от 10.11.2009 N ВАС-14132/09 по делу N А26-5448/2008).

Также Вы сможете применить вычет НДС при покупке рассматриваемых товаров у плательщиков НДС при наличии счетов-фактур (п. 6 ст. 346.25, п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер