Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уточненный расчет по НДС

21 января 2016 в 14:33
Добрый день! Такой вопрос. Покупатель  22.09.2015 сделал нам предоплату за товар 400 000 руб., мы отгрузили ему товар 28.09.15 на сумму 370 000 руб. в итоге образовалась предоплата. Предыдущий бухгалтер выставил счет-фактуру на аванс на 30 000 руб. 01.10.2015. Подскажите, пожалуйста, не является ли это нарушением, что счет-фактура на аванс выставлена 01.10.2015 и как мне ее включать в отчет за 4 квартал 2015 или нужно сдать уточненный расчет за 3 квартал? Заранее спасибо.
БухОнлайн Редакция
22 января 2016 в 15:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
После сдачи декларации по НДС инспекция прислала требование о пояснениях: как должен реагировать налогоплательщик 18 ноября 2015
... 2014 года: отчетность в ПФР, налоговые проверки, НДФЛ с матвыгоды по займу, расчет больничных пособий 24 декабря 2014
Актуальные вопросы декларирования НДС 27 июля 2015
ФНС: налогоплательщики, которые обязаны сдавать электронную декларацию по НДС, не могут представить «уточненку» на бумаге 2 апреля 2015

Вопросы на форуме
Уточненный расчет по НДС с уменьшением налоговых обязательств 6 ноября 2014
Нужен ли дополнительный лист в уточненной декларации по НДС? 25 октября 2015
Подача уточненной декларации по НДС 29 сентября 2015
Уточненный расчет по НДС 30 июля 2014

Ответы чиновников
НДС при экспортных и импортных операциях. Евразийский экономический союз. 21 августа 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
22 января 2016 в 15:29
30 баллов Добавить баллы
Цитата (Светлана-muse):Добрый день! Такой вопрос. Покупатель  22.09.2015 сделал нам предоплату за товар 400 000 руб., мы отгрузили ему товар 28.09.15 на сумму 370 000 руб. в итоге образовалась предоплата. Предыдущий бухгалтер выставил счет-фактуру на аванс на 30 000 руб. 01.10.2015. Подскажите, пожалуйста, не является ли это нарушением, что счет-фактура на аванс выставлена 01.10.2015 и как мне ее включать в отчет за 4 квартал 2015 или нужно сдать уточненный расчет за 3 квартал? Заранее спасибо.
Здравствуйте Светлана. Является это нарушением. Нужно было сделать так:

22.09.15 400000/118*18= 61016,95 НДС ( сч.ф на аванс) и запись в книге продаж

28.09 370000/118*18=56440, 68 НДС ( сч.ф на отгрузку) и запись в книге продаж

28.09 370000/118*18=56440, 68 НДС запись в книге покупок.

В декларации за 3 квартал:

строка 010  56440, 68 НДС к уплате

строка 070 61016,95 НДС к уплате

строка 170 56440, 68 вычет налога с аванса

Итого налог к уплате 4576,27

Подайте уточненку, доплатив предварительно налог и пени ( ст. 54,81 НК РФ )
23 января 2016 в 09:44
Спасибо большое!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
2 гостя
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер