Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль при учете убытков за предыдущие кварталы

25 января 2016 в 12:26
Здравствуйте! Помогите разобраться в вопросе заполнения раздела 1 отчета по налогу на прибыль. Компания открыта в мае 2015г. по итогам - 2,3 квартала у нас был убыток, следовательно никаких авансовых платежей по налогу на прибыль не платили, в отчете показывали только убыток. По итогам 2015г. у нас прибыль сумма налога составила 34 тысячи. Данная сумма встает в 1 раздел строки 040, 070 - сумма налога к доплате. Не заполняются авансовые платежи строки 120,130,140, 220,230,240 - какую сумму мне оплачивать ежемесячно. Не могу нечего понять. С убыточной декларацией никогда не работала. Получается я сумму 34 тысячи могу оплатить разово или разделить на 3 платежа. Помогите разобраться. Спасибо заранее за помощь.
Главбух 2003  117 287 баллов, г. Кемерово
25 января 2016 в 12:50
11 баллов Добавить баллы
Цитата (Эвер):Здравствуйте! Помогите разобраться в вопросе заполнения раздела 1 отчета по налогу на прибыль. Компания открыта в мае 2015г. по итогам - 2,3 квартала у нас был убыток, следовательно никаких авансовых платежей по налогу на прибыль не платили, в отчете показывали только убыток. По итогам 2015г. у нас прибыль сумма налога составила 34 тысячи. Данная сумма встает в 1 раздел строки 040, 070 - сумма налога к доплате. Не заполняются авансовые платежи строки 120,130,140, 220,230,240 - какую сумму мне оплачивать ежемесячно. Не могу нечего понять. С убыточной декларацией никогда не работала. Получается я сумму 34 тысячи могу оплатить разово или разделить на 3 платежа. Помогите разобраться. Спасибо заранее за помощь
Добрый день! 
Зачем Вам авансовые ежемесячные платежи? Их оплачивают вновь созданные организации, у которых выручка за квартал превысила 3 млн. руб.  в квартал или 1 млн в месяц.(п.5 ст.287 НК РФ) или выручка за квартал превышает 10 млн. руб. для давно созданных организаций (с 2016 г. 15 млн.) Для остальных предусмотрены квартальные платежи по налогу на прибыль. 210, 220 и 230 строки не заполняются, потому что у Вас не было платежей по налогу на прибыль за 6 и 9 месяцев(они должны быть равны стр.180,190 и 200 декларации за 9 месяцев 2015 г.). Срок уплаты налога на прибыль за 2015 год не позднее 28.03.16г., хотите-разбейте на 3 платежа.
Анна Коринская  2 003 балла
25 января 2016 в 13:30
5 баллов Добавить баллы
Цитата (Эвер):Не заполняются авансовые платежи строки 120,130,140, 220,230,240 - какую сумму мне оплачивать ежемесячно. Не могу нечего понять. С убыточной декларацией никогда не работала. Получается я сумму 34 тысячи могу оплатить разово или разделить на 3 платежа. Помогите разобраться. Спасибо заранее за помощь.
Добрый день! у вас не возникает авансовых платежей (ежемесячных ), так как вы вновь созданная организация (п.5 ст.287 НК РФ) и пороги выручки у вас не превысили 3 млн. руб.  в квартал или 1 млн в месяц.
Вы платите квартальные авансовые платежи. Статья 287 НК РФ, п. 5.
И еще ежемесячные авансовые платежи  платим в 4кв и 1 кв 20...г. в размере указанном в декларации за 9 месяцев строки 290, 320 листа 02. (ПРИКАЗ от 26 ноября 2014 г. N ММВ-7-3/600@ по порядку заполнения декларации по налогу на прибыль). Если там пусто то платим разово за 4 кв (годовой) не позднее годовой платеж для всех до 28 марта
т.е. 34 тыс. платите до 28 марта
28 января 2016 в 06:49
Спасибо Вам большое! Очень помогли.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер