Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль

25 января 2016 в 14:36
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста как исправить ситуацию:
 Прямые расходы по строке 010 приложения №2 к листу 02 отражаются( 020,030 не заполнены), при этом выручка от реализации товаров собственного производства в строке 011 равна 0, а эта сумма отражается по стоке 012?

Заранее благодарю.
Прикреплено 2 файла:
БухОнлайн Редакция
26 января 2016 в 15:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Налоговики разъяснили нюансы заполнения декларации по налогу на прибыль участниками крымской СЭЗ 24 марта 2015
Как отразить сумму торгового сбора в декларации по налогу на прибыль 19 октября 2015
Минфин: декларацию по налогу на прибыль преобразованной организации может подать ее правопреемник 22 июля 2015
Налоговики разъяснили порядок заполнения действующей декларации по налогу на прибыль при выплате дивидендов 4 марта 2015

Вопросы на форуме
Заполнение декларации по налогу на прибыль 26 января 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль при учете убытков за предыдущие кварталы 25 января 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль при убытке за квартал 20 января 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения 2 ноября 2015

Ответы чиновников
Налог на прибыль организаций 1 ноября 2013
Александр Погребс Главный консультант
28 января 2016 в 17:57
Добрый день!
Цитата (МартынС):как исправить ситуацию:
 Прямые расходы по строке 010 приложения №2 к листу 02 отражаются( 020,030 не заполнены), при этом выручка от реализации товаров собственного производства в строке 011 равна 0, а эта сумма отражается по стоке 012?
Я не понял в чему  вас проблема и что именно Вы собираетесь исправить.
Уточните, пожалуйста.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
29 января 2016 в 14:41
Добрый день, Александр!
 Прямые расходы (т.е. расходы на продукцию собственного производства 8410285 руб. )  отражаются по строке 010 приложения №2 к листу 02   ,  выручка от их реализации должна  отражаться  по  011 или 012 строке приложения №1 к листу 02 ?
Александр Погребс Главный консультант
29 января 2016 в 14:50
Цитата (МартынС):Прямые расходы (т.е. расходы на продукцию собственного производства 8410285 руб. )  отражаются по строке 010 приложения №2 к листу 02   ,  выручка от их реализации должна  отражаться  по  011 или 012 строке приложения №1 к листу 02 ?
Я правильно понимаю, что Вы продаете продукцию собственного производства, а программа учитывает их как "покупные товары"?
А на каком счете Вы ведете учет собственного производства?
Какие используете счета: 20 и 43 или 41 и 44?

Успехов!
29 января 2016 в 15:00
Вы, все правильно понимаете. Используем счета 20 и 43.
Александр Погребс Главный консультант
29 января 2016 в 15:29
Цитата (МартынС):все правильно понимаете.
Тогда, действительно, выручка должна быть по строке 011, а не 012.

Посмотрите, как оформляете реализацию товара, каким документом. Похоже не тем, который надо.

Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...").
29 января 2016 в 15:39
Спасибо, Александр. 

Реализацию товаров оформляем документом "Счет покупателю", а на его основании создаем "Реализация (акт, накладная)".
Kamushek  131 768 баллов
29 января 2016 в 15:45
Добрый день!

Цитата (МартынС):при этом выручка от реализации товаров собственного производства в строке 011 равна 0,
О каком налоговом периоде идет речь, о 2015 годе?
Для корректного заполнения декларации надо настроить учетную политику на 2015 год. 
Для этого надо знать какая программа и какой релиз?
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=140465
29 января 2016 в 16:05
Добрый день !
Налоговый период 2015 год.

В "Учетной политике" организации, в закладке "Затраты"  основной счет учета затрат не указан. 

Программа:
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2237)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.52)
Kamushek  131 768 баллов
29 января 2016 в 16:17
30 баллов Добавить баллы
Учетная политика на 2015 год, учетная политика в программе создается копированием ежегодно.
Если нет на 2015, то Добавить копированием - дата начала 01.01.2015
В учетной политике на 2015 год - закладка Налог на прибыль - две ссылки
1. Методы определения прямых расходов в НУ - нажмите на нее - регистр прямых расходов заполнен по статье 318 НК?
Если нет, то заполняйте. Все что указано в этом регистре - прямые расходы для налогового учета, все остальное косвенные.
Проверить правильность деления прямых и косвенных для НУ можно в справке-расчете Расчет налога на прибыль по данным НУ в закрытии месяца.
Не забудьте перепровести документы.

2. Номенклатурные группы реализации товаров и услуг - какие НГ - номенклатурные группы (виды деятельности) указаны в этом регистре?
Выручка по НГ указанным в этом регистре попадают в строку 011.
Все остальное - торговля в этом регистре не указывается и попадает в строку 012.
29 января 2016 в 16:57
Большое спасибо Вам за совет.
Номенклатурные группы реализации товаров и услуг  не были указаны.
Все поправили, теперь все правильно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер