Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации ООО на УСН (доходы)

аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
28 января 2016 в 14:13
Здравствуйте, Заполняю декларацию впервые - подскажите при заполнении декларации по УСН  ООО с объектом налогообложения "доходы"  в разделе 2.1 в графах сумм полученных доходов мне нужно в п.110 указать сумму дохода которая была в 1м кв., в п.111 - к 110+ доход кот. был во 2кв и тд.Т.е. в п.113 будет сумма п. 110+111+112, Верно ли я заполняю???
В п. 130,131,132 и 133 я указываю фактически уплаченные суммы налога!!!?
Работник есть 1, встаховые взносы в ПФР и ФСС перечислялись, но насколько я знаю уменьшить сумму авансового платежа на УСН(д) может только ИП, а у меня ООО.
Если не сложно взгляните на мою декларацию во вложении, буду отправлять впервые боюсь напортачить, а спросить совета больше не у кого, правильно ли я заполнила?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
28 января 2016 в 15:09
63 балла Добавить баллы
Цитата (аннушка83):Здравствуйте, Заполняю декларацию впервые - подскажите при заполнении декларации по УСН  ООО с объектом налогообложения "доходы"  в разделе 2.1 в графах сумм полученных доходов мне нужно в п.110 указать сумму дохода которая была в 1м кв., в п.111 - к 110+ доход кот. был во 2кв и тд.Т.е. в п.113 будет сумма п. 110+111+112, Верно ли я заполняю???
Добрый день.
110 - доходы, полученные в период с 01.01 по 31.03 включительно
111 - доходы, полученные в период с 01.01 по 30.06 включительно
112 - доходы, полученные в период с 01.01 по 30.09 включительно
113 - доходы, полученные в период с 01.01 по 31.12 включительно
Это называется нарастающим итогом.

Цитата (аннушка83):В п. 130,131,132 и 133 я указываю фактически уплаченные суммы налога!!!?
Начисленные суммы налога.
Декларация заполняется только по начислению. Ваши оплаченные (или не оплаченные) авансовые платежи в ней нигде не отражаются.

Цитата (аннушка83):Работник есть 1, встаховые взносы в ПФР и ФСС перечислялись, но насколько я знаю уменьшить сумму авансового платежа на УСН(д) может только ИП, а у меня ООО.
С чего Вы взяли, что это касается только ИП?
Цитата:Статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога
3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;

При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов.
Как видите, речь идет о налогоплательщиках, к которым Ваше ООО также относится (так как Вы на УСН).
ИП без работников может уменьшать авансовые платежи (налог) без ограничения в 50%.
Для Вас же (для ООО) действует ограничение по уменьшению на взносы - не более 50% от налога.

Цитата (аннушка83):Если не сложно взгляните на мою декларацию во вложении, буду отправлять впервые боюсь напортачить, а спросить совета больше не у кого, правильно ли я заполнила?
Вы вложили только титульный лист. Самого расчета нет.
Вложите заново - и желательно в другом формате (если не сложно)
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
28 января 2016 в 15:49
СПАСИБО ВАМ ЗА ОТВЕТЫ!
Цитата (Светлана545):Как видите, речь идет о налогоплательщиках, к которым Ваше ООО также относится (так как Вы на УСН).
ИП без работников может уменьшать авансовые платежи (налог) без ограничения в 50%.
Для Вас же (для ООО) действует ограничение по уменьшению на взносы - не более 50% от налога.
Поскольку я не воспользовалась данным правом и уплатила в 100% объеме налоги, могу ли я как то это исправить или больше волокиты будет? Просто в следующем году данный факт учту и платить буду с учетом взносов.
Цитата (Светлана545):Вы вложили только титульный лист. Самого расчета нет.
Вложите заново - и желательно в другом формате (если не сложно)
Спасибо , что  вызвались посмотреть мой документ, К сожалению, в другом формате сохранить не дает, отправляю недостающие стр.
Прикреплено 2 файла:
000002.tif 000003.tif
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
28 января 2016 в 16:31
Цитата (аннушка83):Поскольку я не воспользовалась данным правом и уплатила в 100% объеме налоги, могу ли я как то это исправить или больше волокиты будет?
Вы имеете в виду, что Вы оплачивали авансовые платежи без уменьшения на взносы с зарплаты?
Конечно можете Улыбаюсь В декларации укажите взносы, которые Вы оплачивали.
По итогам отчетных периодов у Вас на данный момент времени числится переплата в случае, если Вы хотите зачесть взносы в уменьшение налога по этому году (что намного лучше, чем недоплата Подмигиваю).
Налоговая еще не знает, какие у Вас получаются исчисленные авансовые платежи. Она это узнает только после предоставления Вами декларации.

Доходы у Вас заполнены нарастающим итогом? В 4-м квартале доходов не было?

Если смотреть разд. 2.1 - то там сейчас все верно в том случае, если у Вас доходы заполнены нарастающим итогом.

Вы будете в декларации указывать взносы? Если будете - распишите суммы взносов нарастающим итогом (либо поквартально)
Разд. 1.1 пока не смотрела. Жду ответа на вопрос про взносы.
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
28 января 2016 в 17:30
Цитата (Светлана545):Вы имеете в виду, что Вы оплачивали авансовые платежи без уменьшения на взносы с зарплаты?
Да, совершенно верно.
Цитата (Светлана545):В декларации укажите взносы, которые Вы оплачивали.
т.е все взносы в ПФР и ФСС за работника? А НДФЛ не надо? извините за глупые вопросы, я только учусь и мне многое впервой.
Цитата (Светлана545):Доходы у Вас заполнены нарастающим итогом? В 4-м квартале доходов не было?
Да нарастающим, в 1кв. было 44234, 2кв.- 25163, 3 кв.- 33630, 4кв.-0
Цитата (Светлана545):Вы будете в декларации указывать взносы? Если будете - распишите суммы взносов нарастающим итогом (либо поквартально)
Да, хотелось бы. 1кв. ПФР- 4069,07, ФСС- 570,58 ИТОГО: 4639,65 , янв.февр. отп за св. счет (за март перечислены взносы в апреле)
2кв. ПФР- 2848,36, ФСС- 399,4 ИТОГО: 3247,76,
3кв. ПФР - 3051,81, ФСС - 427,92 ИТОГО: 3479,73
4кв. отп. за св. счет
Здесь взносы перечислены месяцем начисления - последним числом, оплата взносов была в след. месяце., т.е возможно мне придется подкорректировать цифры если нужно отображать именно месяцем оплаты взносов. Я просто не знаю как правильно.(((
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
28 января 2016 в 20:35
81 балл Добавить баллы
Цитата (аннушка83):т.е все взносы в ПФР и ФСС за работника? А НДФЛ не надо?
НДФЛ не надо.
Выше перечитайте п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ на какие взносы уменьшается налог.
в ПФР на страховую часть, в ФФОМС, в ФСС на случай временной нетрудоспособности, в ФСС от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний

Цитата (аннушка83):извините за глупые вопросы, я только учусь и мне многое впервой.
Не извиняйтесь и не стесняйтесь Подмигиваю Мы здесь для того, чтобы помогать Подмигиваю

Цитата (аннушка83):Да, хотелось бы. 1кв. ПФР- 4069,07, ФСС- 570,58 ИТОГО: 4639,65 , янв.февр. отп за св. счет (за март перечислены взносы в апреле)
2кв. ПФР- 2848,36, ФСС- 399,4 ИТОГО: 3247,76,
3кв. ПФР - 3051,81, ФСС - 427,92 ИТОГО: 3479,73
4кв. отп. за св. счет
Здесь взносы перечислены месяцем начисления - последним числом, оплата взносов была в след. месяце., т.е возможно мне придется подкорректировать цифры если нужно отображать именно месяцем оплаты взносов. Я просто не знаю как правильно.(((
Мы помним, что при УСН доходы и взносы заполняются нарастающим итогом, поэтому
В стр. 140 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март
В стр. 141 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь
В стр. 142 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь
В стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь
Но они не должны быть более 50% от строк 130, 131, 132, 133

То есть, если у Вас в стр. 130 - 2 654
То в стр. 140 будет не больше 2 654 * 50% = 1 327. Если сумма меньше, то ставите фактически оплаченную сумму, но не больше 1 327.
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
29 января 2016 в 13:31
Добрый день.Спасибо вам за ответы, большое. Для меня ваша помощь очень существенна.
Цитата (Светлана545):То есть, если у Вас в стр. 130 - 2 654
То в стр. 140 будет не больше 2 654 * 50% = 1 327.
Светлана подскажите, в моем случае я так поняла в стр. 140 я поставлю "0" поскольку оплаченных страховых взносов в этот период не было, они начались только в апреле. 
стр. 141 - 2082,
стр.142 -3091,
стр. 142- 1160, поскольку  в 4кв. доходов не было, налог не платился, но взносы платились в октябре месяце на эту сумму. Или может раз налог не платился, то и взносы не  нужно указывать? тогда какую сумму указать в 142 стр.?
Посмотрите пож-та вложение (скрин), я правильно указала суммы?
Прикреплен 1 файл:
Nataly S Консультант
29 января 2016 в 13:39
Здравствуйте.
Цитата (аннушка83):стр. 142- 1160, поскольку  в 4кв. доходов не было, налог не платился, но взносы платились в октябре месяце на эту сумму. Или может раз налог не платился, то и взносы не  нужно указывать? тогда какую сумму указать в 142 стр.?
Видимо невнимательно читаете ответы:

Цитата (Светлана545):Мы помним, что при УСН доходы и взносы заполняются нарастающим итогом, поэтому
В стр. 140 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март
В стр. 141 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь
В стр. 142 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь
В стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь
Но они не должны быть более 50% от строк 130, 131, 132, 133
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
29 января 2016 в 13:47
Цитата (Nataly S):Видимо невнимательно читаете ответы
Здравствуйте, это у меня опечатка просто, да конечно там стр. 143, сейчас исправлю. Спасибо.
То сообщение уже не исправить((( но на скрине понятно, что речь о  143 стр.
Nataly S Консультант
29 января 2016 в 14:05
Цитата (аннушка83):То сообщение уже не исправить((( но на скрине понятно, что речь о  143 стр.
Это не важно.

Читайте следующую строку в ответе Светланы:
Цитата (Светлана545):В стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
29 января 2016 в 14:22
Цитата (Nataly S):Это не важно.

Читайте следующую строку в ответе Светланы:
Цитата (Светлана545):В стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь
исходя из этого в 143 стр. должна быть цифра 3091. Верно?
Соответственно я начинаю заполнять  раздел 1.1 по подсказкам которые внизу каждого пункта. 
Я так понимаю, что можно себя проверить  (стр.100 - стр.110 раздела 1.1 = стр. 143 раздела 2.1). 
Т.е. выходит, что у меня идет переплата налога ровно на 50%, поскольку исчислено налогов у меня 6182 руб.
Для наглядности скидываю  документ.
Прикреплено 2 файла:
000002.tif 000003.tif
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
29 января 2016 в 15:53
Цитата (аннушка83):исходя из этого в 143 стр. должна быть цифра 3091. Верно?
Добрый день.
Верно, в случае, если взносов уплачено больше.
Если взносов уплачено меньше, чем 3 091, то ставите реально оплаченную сумму.

Цитата (аннушка83):Соответственно я начинаю заполнять  раздел 1.1 по подсказкам которые внизу каждого пункта. 
По соотношениям, которые указаны рядом со строками.
У меня разд. 1.1 получился так:
020 - 2 654
050 - 572
070 - 1 009
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
29 января 2016 в 16:09
Цитата (Светлана545):Если взносов уплачено меньше, чем 3 091, то ставите реально оплаченную сумму.
Здравствуйте, ну если учитывать нарастающий итог за весь год, то 3091 уже было уплачено за 3 кв. и к этой сумме прибавляю 1160, то что уплатила в октябре, получаю 4251, но поскольку сумма не может быть более 3091, то ее и оставляю. Я верно мыслю?)
Цитата (Светлана545):У меня разд. 1.1 получился так:
020 - 2 654
050 - 572
070 - 1 009
а у меня вот как, где я напутала?
Прикреплен 1 файл:
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
29 января 2016 в 16:24
Цитата (аннушка83):Здравствуйте, ну если учитывать нарастающий итог за весь год, то 3091 уже было уплачено за 3 кв. и к этой сумме прибавляю 1160, то что уплатила в октябре, получаю 4251, но поскольку сумма не может быть более 3091, то ее и оставляю. Я верно мыслю?)
Верно.

Цитата (аннушка83):а у меня вот как, где я напутала?
У Вас заполнена и стр. 040 - Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года
И стр. 050 - Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года
Такого быть не может по итогам одного отчетного периода. Должно быть что-то одно.
Давайте проверим соотношения:
040 = (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1 - стр. 020
040 = (4 164 - 2 082) - 2 654 = - 572 - как Вы понимаете сумма с минусом к уплате быть не может

050 = стр. 020 - (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1, если (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1 - стр. 020 < 0
050 = 2 654 - (4 164 - 2 082) = 572

Также и со стр. 070 и 080; 100 и 110.
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
29 января 2016 в 16:48
Цитата (аннушка83):
Цитата (Светлана545):У меня разд. 1.1 получился так:
020 - 2 654
050 - 572
070 - 1 009
Светлана , я все пересчитала, значения остались только в стр. 020 - 2654 и стр. 050 -572, все остальные прочерки, а вот в 070 хоть убейте выходит - 135,  , как у вас получилось с + 1009?
 Расчет: 3091-2654+0-572= -135
ВСЕЕЕЕ я поняла, совсем забыла наши волшебные законы математики)))
Расчет: 3091 -(2654-572)= 1009
Спасибо вам огроменское, очень помогли.=d&gt;
А вот насчет переплаты, мне налоговая сама предоставит данные о переплате? как быть дальше?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
29 января 2016 в 17:07
Цитата (аннушка83):А вот насчет переплаты, мне налоговая сама предоставит данные о переплате? как быть дальше?
Сначала Вы сдаете декларацию, налоговая ее камералит (проверяет)
Желательно потом свериться с ними.
И уже на основании акта сверки будете действовать дальше: либо зачтете в счет будущих платежей Вашу переплату, либо вернете на расчетный счет.

Вами фактически за год уплачено налога 6 182?
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
29 января 2016 в 17:18
Цитата (Светлана545):Вами фактически за год уплачено налога 6 182?
да, уплачена именно эта сумма
Цитата (Светлана545):либо зачтете в счет будущих платежей Вашу переплату, либо вернете на расчетный счет.
Я бы хотела вернуть на расчетный счет, потому как сейчас деятельность у меня приостановлена, я в отпуске за свой счет, и когда возобновлю ее не известно. Как мне вернуть сумму, нужно писать заявление в налоговую или же какой то др вариант?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
29 января 2016 в 17:36
Цитата (аннушка83):да, уплачена именно эта сумма
Тогда переплата будет составлять 3 091.

Цитата (аннушка83):Я бы хотела вернуть на расчетный счет, потому как сейчас деятельность у меня приостановлена, я в отпуске за свой счет, и когда возобновлю ее не известно. Как мне вернуть сумму, нужно писать заявление в налоговую или же какой то др вариант?
Заявление на возврат налогового платежа
аннушка83 (автор вопроса)  30 баллов, г. Петрозаводск
29 января 2016 в 18:01
Огромное приогромное БЛАГОДАРЮЦветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер