Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Дебетовое сальдо по счету 70

28 января 2016 в 19:55
Добрый день, коллеги! Возник спор. При закрытии года по счету 70 отражается дебетовое сальдо. Может ли такое быть? Это страшно?
nicol011160  45 803 балла, г. Москва
28 января 2016 в 20:42
75 баллов Добавить баллы
Сч.70 ни каким образом не участвует в процедуре закрытия года. Другое дело, что состояние указанного балансового счета подлежит обязательной инвентаризации перед составлением бухгалтерской отчетности, как и другие счета учета расчетов (Федеральный закон от 6 декабря 2011 года № 402-ФЗ). Вы должны посмотреть, насколько сложившаяся на конец года ситуация по сч.70 соответствует реальному состоянию расчетов с работниками организации. Первая причина дебетового сальдо по сч.70, которая приходит на ум, это то, что Вы переплатили своему сотруднику заработную плату.
29 января 2016 в 05:52
Цитата (nicol011160):Первая причина дебетового сальдо по сч.70, которая приходит на ум, это то, что Вы переплатили своему сотруднику заработную плату.
У нас сотрудник ушел в отпуск 3 января, а выплатили ему 31 декабря. Наверное из-за этого?
Спасибо за ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 400 баллов, г. Омск
29 января 2016 в 06:38
Добрый день!
Цитата (WER21):У нас сотрудник ушел в отпуск 3 января, а выплатили ему 31 декабря. Наверное из-за этого?
Нет,т.к. начислить отпускные вы должны в декабре.
29 января 2016 в 08:35
Цитата (юлия79):Нет,т.к. начислить отпускные вы должны в декабре
Получается мы уже перечисли налоги, сотрудница ушла в отпуск с 3 января перечислили ей деньги в декабре 30. А в зарплате мы провели в январе.
юлия79  249 400 баллов, г. Омск
29 января 2016 в 09:57
21 балл Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (WER21):перечислили ей деньги в декабре 30. .
Перечислили сумму отпускных-значит она должна начислена

Цитата:А в зарплате мы провели в январе
Поэтому  у вас Дт сальдо на 01.01.16 и висит.
А в справке 2НДФЛ-отпускные за январь,выплаченные в декабре-доход декабря!Учтите это!
gvanay  12 605 баллов
29 января 2016 в 13:15
Здравствуйте.
Цитата (юлия79):
Цитата (WER21):У нас сотрудник ушел в отпуск 3 января, а выплатили ему 31 декабря. Наверное из-за этого?
Нет,т.к. начислить отпускные вы должны в декабре.
Думаю,что у WER21 все правильно, как должно быть.
29 января 2016 в 16:38
Всем огромное спасибо, разобрались!).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер