Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как правильно выбрать заем (процентный или беспроцентный) для ООО на ЕНВД?

ОльгаСК (автор вопроса)  45 баллов, г. Севастополь
29 января 2016 в 00:32
Здравствуйте!
Подскажите,пожалуйста в следующей ситуации:
ООО на УСН+ЕНВД(вся деятельность ведется на ЕНВД,УСН-нулевая),розничная торговля продуктами
За 2015год есть несколько безпроцентных займов от учредителя-физ.лица своему ООО на закупку товара,сейчас встал вопрос при открытии нового магазина о заемных средствах для закупки товара?
Подскажите какой лучше выбрать договор(заем) для уплаты минимальных налогов,так  как займ фактически выдается "самому себе"?
Какие ставки и налоги будут за 2015 год,в 2016году и условия для процентных и безпроцентных займов для выдачи физ.лицом юр.лицу на УСН+ЕНВД? Что выгоднее выбрать помогите определиться?
Nataly S Консультант
29 января 2016 в 03:53
Здравствуйте.

При получении организацией беспроцентного займа от физлица ни у одной из сторон не возникает налоговых последствий.

В случае, когда процент по долговому обязательству отличен от нуля, у физлица-займодавца возникает доход (проценты), подлежащий обложению НДФЛ 13%.
ОльгаСК (автор вопроса)  45 баллов, г. Севастополь
29 января 2016 в 08:37
Спасибо!
А как же при безпроцентном займе ндфл  с мат.выгоды от экономии на процентах,который уплачивается при погашении?
если займ безпроцентный,то расчитывается матвыгода в размере 2/3 ставки рефинансирования,которая в 2016г составит уже аж 11%??
всю эту информацию в большинстве своем почерпнула из соседних тем ...
Вот думаю,все-таки если рассмотреть вариант выдачи безпроцентного займа,а затем в будущем оформить "прощение долга",только подскажите с формулировкой в договоре,чтобы не возникло налоговых последствий при проверках в будущем для обеих сторон:
1)обязательно должно звучать,что займ выдает единственный учредитель-физ.лицо?
у нас прописано так:
"Гражданин РФ Иванов И.И., именумый в дальнейшем "заимодавец", с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью "М", именуемое в дальнейшем "заемщик",в лице директора Иванова И.И.,действующего на основании Устава "стороны",заключили настоящий договор о нижеследующем:....."
2)название займа подходит "договор безпроцентного займа",чтобы в будущем он был прощен?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
29 января 2016 в 13:30
Цитата (ОльгаСК):обязательно должно звучать,что займ выдает единственный учредитель-физ.лицо?
Для договора  не важно, кто предоставляет заем, работник, учредитель или лицо, не имеющее отношение к организации. Заем предоставляет физлицо.

Цитата (ОльгаСК):название займа подходит "договор безпроцентного займа",чтобы в будущем он был прощен?
Прощен может быть как процентный, так и беспроцентный заем.
Цитата (ОльгаСК):А как же при безпроцентном займе ндфл  с мат.выгоды от экономии на процентах,который уплачивается при погашении?
если займ безпроцентный,то расчитывается матвыгода в размере 2/3 ставки рефинансирования,которая в 2016г составит уже аж 11%??
всю эту информацию в большинстве своем почерпнула из соседних тем ...
Какой НДФЛ (налог на доходы физических лиц) может быть у организации?! Кирпичная стена Организация не может платить НДФЛ со своих доходов. Информация, которую Вы почерпнули из соседних тем, касалась совершенно других случаев, а именно: займы выдавались физическим лицам, а у Вас наоборот.
Нитка  60 216 баллов, г. Пермь
29 января 2016 в 13:48
20 баллов Добавить баллы
Доброго дня!

Посмотрите материалы сайта, и очень многое станет понятным:
https://www.buhonline.ru/pub/news/2011/8/5039
https://www.buhonline.ru/pub/news/2011/11/5415
https://www.buhonline.ru/pub/beginner/2013/9/7826
ОльгаСК (автор вопроса)  45 баллов, г. Севастополь
29 января 2016 в 14:25
спасибо всем!
ссылки по темам прошла и прочла,спасибо!
еще раз хотела уточнить:
Цитата (ОльгаСК):1)обязательно должно звучать,что займ выдает единственный учредитель-физ.лицо?
у нас прописано так:
"Гражданин РФ Иванов И.И., именумый в дальнейшем "заимодавец", с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью "М", именуемое в дальнейшем "заемщик",в лице директора Иванова И.И.,действующего на основании Устава "стороны",заключили настоящий договор о нижеследующем:....."
2)название займа подходит "договор безпроцентного займа",чтобы в будущем он был прощен?
 т.е. выделенные фразы-формулировки наши верны для данного займа,чтобы в будущем быть прощеным??
просто встречается в статьях,что должен быть не "займ",а "материальная помощь от учредителя"?уточняюсь,чтобы рассеять свои сомнения....извините!
Т.О. если все написанное мною выше в цитатах верно,то остановимся все-таки на "безпроцентном займе"!!!
Nataly S Консультант
29 января 2016 в 18:52
Цитата (ОльгаСК):еще раз хотела уточнить:
Цитата (ОльгаСК):1)обязательно должно звучать,что займ выдает единственный учредитель-физ.лицо?
у нас прописано так:
"Гражданин РФ Иванов И.И., именумый в дальнейшем "заимодавец", с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью "М", именуемое в дальнейшем "заемщик",в лице директора Иванова И.И.,действующего на основании Устава "стороны",заключили настоящий договор о нижеследующем:....."
2)название займа подходит "договор безпроцентного займа",чтобы в будущем он был прощен?
 т.е. выделенные фразы-формулировки наши верны для данного займа,чтобы в будущем быть прощеным??
Уточните, какая фраза в ответе:
Цитата (Nataly S):
Цитата (ОльгаСК):обязательно должно звучать,что займ выдает единственный учредитель-физ.лицо?
Для договора  не важно, кто предоставляет заем, работник, учредитель или лицо, не имеющее отношение к организации. Заем предоставляет физлицо.

Цитата (ОльгаСК):название займа подходит "договор безпроцентного займа",чтобы в будущем он был прощен?
Прощен может быть как процентный, так и беспроцентный заем.
осталась для Вас непонятной.

Заемщику нужно определиться, будет он возвращать деньги или нет, хорошенько перед этим подумав. Даже если в ближайшее время он не собирается возвращать себе деньги, то рано или поздно деньги понадобятся. А иначе зачем создавать ООО, если не для получения денег? При возвращении заемных средств не возникает налоговых последствий. В других случаях, например, выплате дивидендов, премий и пр. придется делиться с бюджетом. Так зачем же сжигать за собой мосты, которые могут в дальнейшем понадобиться?
ОльгаСК (автор вопроса)  45 баллов, г. Севастополь
29 января 2016 в 19:33
спасибо за совет!вы правы...
я поняла ваш намек))),то есть в принципе можно все займы на сегодняшний день перевести в долгосрочные и продлять их по окончании,так?
это по нашим планам будет происходить до окончания расширения фирмы,так как впереди еще предстоят открытия новых магазинов и необходимость в заемных средствах,но в долгосрочном периоде,будет накопление ДС на счетах(рано или поздно) и тогда можно будет погашать займы,так?
Подскажите,а насколько может быть по срокам растянут "безпроцентный займ" по кол-ву лет?
Nataly S Консультант
29 января 2016 в 22:56
Цитата (ОльгаСК):,но в долгосрочном периоде,будет накопление ДС на счетах(рано или поздно) и тогда можно будет погашать займы,так?
Правильно.
Цитата (ОльгаСК):насколько может быть по срокам растянут "безпроцентный займ" по кол-ву лет?
Ограничений нет.
ОльгаСК (автор вопроса)  45 баллов, г. Севастополь
31 января 2016 в 09:37
спасибо,большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер