Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

При уплате НДС был ошибочно занижен

31 января 2016 в 18:09
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, бухгалтер сдал НДС (сумма составила 729,00 руб.) к уплате. Пришло требование о том, что занижен НДС. Пересчитали, выявили ошибку (сумма составила 1397 руб). 729,00 уже оплатили. Как тогда быть? нам же получается необходимо доплатить 1397-729=668,00 руб. Или же необходимо заплатить всю сумму? И подскажите пожалуйста, что будет штраф, пени??? И примерно сколько это будет составлять?
Главбух 2003  138 721 балл, г. Кемерово
31 января 2016 в 18:35
21 балл Добавить баллы
Цитата (Виктория0110):Добрый день!
Подскажите пожалуйста, бухгалтер сдал НДС (сумма составила 729,00 руб.) к уплате. Пришло требование о том, что занижен НДС. Пересчитали, выявили ошибку (сумма составила 1397 руб). 729,00 уже оплатили. Как тогда быть? нам же получается необходимо доплатить 1397-729=668,00 руб. Или же необходимо заплатить всю сумму? И подскажите пожалуйста, что будет штраф, пени??? И примерно сколько это будет составлять?
Добрый вечер!
Вы уточненку будете по НДС сдавать? Тогда, чтобы избежать штрафа, согласно п.4 ст. 81 Нк РФ, до подачи уточненной декларации уплатите недостающий налог (668 руб.) и пени за просрочку 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки . На 2016 г. ставка  11%. Посчитаем 668*6 дней*11%*1/300=1,47 (я взяла период с 26 по 31 января, т.к. срок уплаты 25). можете уплатить чуть больше, 2 руб. ,например. Не забудьте, что налог и пени уплачиваются на разные КБК (разница в последних 7 цифрах: налог 1000110, пени 2000110)
31 января 2016 в 18:38
И в назначении платежа за НДС надо будет указать Доплата НДС за такой-то квартал,так? Правильно понимаю? Или просто Налог на добавленную стоимость за 2015г?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Главбух 2003  138 721 балл, г. Кемерово
31 января 2016 в 19:02
12 баллов Добавить баллы
Можете написать: НДС за 4 квартал 2015 г. или доплата НДС за 4 квартал, особой разницы нет. А вообще, согласно п. 1 ст. 174 НК РФ, Вы имеете право оплатить налог равными долями в течение 3-х месяцев , следующих за налоговым периодом (кварталом). Тогда, в силу этой статьи, у Вас просрочки нет. Но пени, на всякий случай, я бы все же оплатила (чтобы наверняка быть уверенным в своей правоте).
31 января 2016 в 19:08
Спасибо Вам за развернутый ответ.
Главбух 2003  138 721 балл, г. Кемерово
31 января 2016 в 19:21
Пожалуйста!
Всего Вам доброго!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер