Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Контрагент не признает наличие долга

3 февраля 2016 в 18:37
Добрый день. Подскажите пожалуйста. ООО на общем режиме налогообложения сейчас готовимся к закрытию. У нас есть контрагент перед которым у нас есть долг. Эта фирма нам ответила что у них база есть только за последние полтора года (а этому долгу больше) и там все чисто. Мы им не должны. Что нам делать? Ведь при  закрытии у налоговой возникнут вопросы почему мы не гасим долг.
Главбух 2003  139 313 баллов, г. Кемерово
3 февраля 2016 в 19:53
Цитата (Шевердина):Добрый день. Подскажите пожалуйста. ООО на общем режиме налогообложения сейчас готовимся к закрытию. У нас есть контрагент перед которым у нас есть долг. Эта фирма нам ответила что у них база есть только за последние полтора года (а этому долгу больше) и там все чисто. Мы им не должны. Что нам делать? Ведь при  закрытии у налоговой возникнут вопросы почему мы не гасим долг.
Добрый вечер!
Мне кажется, правильней всего будет включить этот долг в базу по налогу на прибыль (раз контрагент говорит, что Вы им не должны) , исчислить и уплатить налог на прибыль, тогда вопросов у ИФНС возникнуть не должно.
4 февраля 2016 в 06:02
а какими это проводками все оформить?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Главбух 2003  139 313 баллов, г. Кемерово
4 февраля 2016 в 07:28
21 балл Добавить баллы
Согласно НК РФ, к внереализационным доходам относятся доходы
Цитата (п.18 ст.250 НК РФ):18) в виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами), списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим основаниям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 настоящего Кодекса. Положения данного пункта не распространяются на списание ипотечным агентом кредиторской задолженности в виде обязательств перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, а также на списание специализированным обществом кредиторской задолженности в виде обязательств перед владельцами выпущенных им облигаций; 
Сделайте бухгалтерскую справку, в которой отразите:
Д.60.1- К 91.1  (Прочие доходы) - внереализационный доход в виде прощенного долга.
Д.99 -К 68.4 исчислен налог на прибыль (в ФБ 2% и в БС 18%)
4 февраля 2016 в 09:38
Спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер